柳城縣教育局2018年度部門(mén)決算公開(kāi)
2018年部門(mén)決算公開(kāi)
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
單位：廣西柳城縣教育局
單位負(fù)責(zé)人（簽字）：梁家崧
填報(bào)人（簽字）：彭新燕
日期：2019年8月
?
?
?
目??? 錄
第一部分：?jiǎn)挝桓艣r
一、主要職能
二、部門(mén)決算單位構(gòu)成
第二部分： 2018年部門(mén)決算報(bào)表
表一：收入支出決算總表
表二：收入決算表
表三：支出決算表
表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表
表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
表七：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
表八：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
第三部分： 2018年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、2018 年度收入支出決算總體情況。
二、2018 年度一般公共預(yù)算支出決算情況。
三、2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明。
四、2018 年度政府性基金支出決算情況。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況。
六、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明。
第四部分：名詞解釋
第一部分：?jiǎn)挝桓艣r
一、主要職能
（1）貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的教育方針、政策、法律、法規(guī)和規(guī)章，草擬本縣教育法規(guī)、規(guī)章，并組織實(shí)施。
（2）編制教育事業(yè)的發(fā)展規(guī)劃和年度計(jì)劃，提出教育改革的政策和教育發(fā)展的目標(biāo)、重點(diǎn)、結(jié)構(gòu)、速度，并協(xié)調(diào)指導(dǎo)實(shí)施。?
（3）管理縣教育經(jīng)費(fèi)；檢查縣級(jí)教育財(cái)政撥款的執(zhí)行情況；指導(dǎo)協(xié)調(diào)學(xué)校教育技術(shù)裝備的配置；指導(dǎo)和監(jiān)督縣教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作；統(tǒng)籌全縣教育系統(tǒng)學(xué)?；窘ㄔO(shè)工作。
（4）統(tǒng)籌規(guī)劃、協(xié)調(diào)管理本縣學(xué)前教育、基礎(chǔ)教育、職業(yè)教育、成人教育、中等專(zhuān)業(yè)教育工作。指導(dǎo)學(xué)校開(kāi)展教育教學(xué)改革和辦學(xué)體制、學(xué)校內(nèi)部管理體制改革；會(huì)同有關(guān)部門(mén)擬定各類(lèi)教育的招生計(jì)劃；管理本縣教育招生考試工作；按照管理權(quán)限，負(fù)責(zé)管理各級(jí)各類(lèi)學(xué)校、社會(huì)力量辦學(xué)機(jī)構(gòu)的增設(shè)（撤并）和專(zhuān)業(yè)設(shè)置。
（5）規(guī)劃、指導(dǎo)和協(xié)調(diào)本到教育系統(tǒng)的科研、科普工作；組織實(shí)施教育信息化工程；指導(dǎo)和管理學(xué)校開(kāi)展勤工儉
學(xué)和校辦產(chǎn)業(yè)的工作。
（6）指導(dǎo)本縣各級(jí)各類(lèi)學(xué)校的思想政治工作、德育工作、精神文明建設(shè)工作、國(guó)防教育工作和體育衛(wèi)生與藝術(shù)教育工作；指導(dǎo)學(xué)校安全、治安保衛(wèi)和綜合治理工作。
（7）管理本縣教師工作；組織實(shí)施教師資格制度，推進(jìn)學(xué)校人事制度改革；指導(dǎo)各類(lèi)學(xué)校教師和教育行政干部隊(duì)
伍建設(shè)工作；負(fù)責(zé)組織中小學(xué)、幼兒園教師的繼續(xù)教育工作。
（8）指導(dǎo)縣屬學(xué)校黨的建設(shè)工作，負(fù)責(zé)局直屬單位黨的建設(shè)與領(lǐng)導(dǎo)人員的考察任免工作；負(fù)責(zé)本縣教育系統(tǒng)紀(jì)檢監(jiān)察工作。
（9）指導(dǎo)教育學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)、基金會(huì)等社團(tuán)組織的工作。
（10）承辦縣委、縣政府和上級(jí)教育行政部門(mén)交辦的其他事項(xiàng)。
?
二、部門(mén)決算單位構(gòu)成
2018年教育系統(tǒng)部門(mén)決算報(bào)表單位共43個(gè)，其中：
(一)局機(jī)關(guān)及二層機(jī)構(gòu)6個(gè)
1、柳城縣教育局(本級(jí))
2、柳城縣教育局教研室
3、柳城縣學(xué)生資助管理中心
4、柳城縣教育會(huì)計(jì)核算中心
5、柳城縣青少年學(xué)生校外活動(dòng)中心
6、柳城縣教師培訓(xùn)中心
(二)柳城縣中心幼兒園1個(gè)
(三)小學(xué)18個(gè)
1、柳城縣實(shí)驗(yàn)小學(xué)
2、柳城縣文昌小學(xué)
3、柳城縣大埔鎮(zhèn)第二小學(xué)
4、伏虎華僑農(nóng)場(chǎng)學(xué)校
5、柳城縣太平鎮(zhèn)中心小學(xué)
6、柳城縣沙埔中心小學(xué)
7、柳城縣東泉中心小學(xué)
8、柳城縣西安希望小學(xué)
9、柳城縣鳳山中心小學(xué)
10、柳城縣社沖中心小學(xué)
11、柳城縣馬山中心小學(xué)
12、柳城縣大埔鎮(zhèn)洛崖小學(xué)
13、柳城縣寨隆鎮(zhèn)中心小學(xué)
14、柳城縣沖脈中心小學(xué)
15、柳城縣六塘中心小學(xué)
16、柳城縣龍頭中心小學(xué)
17、柳城縣古砦仫佬族鄉(xiāng)龍美希望小學(xué)
18、廣西柳城縣東泉華僑農(nóng)場(chǎng)學(xué)校
(四)中學(xué)14個(gè)
1、柳城縣民族中學(xué)
2、柳城縣實(shí)驗(yàn)中學(xué)
3、柳城縣大埔中學(xué)
4、柳城縣沙埔中學(xué)
5、柳城縣東泉中學(xué)
6、柳城縣東泉二中
7、柳城縣鳳山中學(xué)
8、柳城縣馬山中學(xué)
9、柳城縣大埔鎮(zhèn)洛崖初級(jí)中學(xué)
10、柳城縣沖脈鎮(zhèn)沖脈初級(jí)中學(xué)
11、柳城縣六塘中學(xué)
12、柳城縣古砦仫佬族鄉(xiāng)古砦中學(xué)
13、柳城縣太平中學(xué)
14、柳城縣寨隆鎮(zhèn)中學(xué)
?(五)高中2個(gè)
1、柳城縣中學(xué)
2、柳城縣實(shí)驗(yàn)高級(jí)中學(xué)
(六)柳城縣中等職業(yè)技術(shù)學(xué)校1個(gè)
(七)柳城縣特殊教育學(xué)校1個(gè)
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
第二部分： 2018年度部門(mén)決算報(bào)表
?
此部分另附表格，詳見(jiàn)附件：柳城縣教育局2018年度部門(mén)決算公開(kāi)附表。
第三部分： 2018年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、2018年度收入支出決算總體情況
（一）本部門(mén)2018年度總收入65805.37萬(wàn)元，其中本年收入57412.86萬(wàn)元, 較2017年度決算數(shù)增加4541.52萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.41 %。收入具體情況如下。
1.財(cái)政撥款收入56683.10萬(wàn)元，為本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。較2017年度決算數(shù)增加2005.60萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.67%，主要原因是增加職工伙食補(bǔ)助、退休人員購(gòu)房補(bǔ)貼、退休人員單位職業(yè)年金繳費(fèi)、公務(wù)員移動(dòng)電話(huà)通訊補(bǔ)貼等。
2.事業(yè)收入729.77萬(wàn)元，為事業(yè)單位開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)取得的收入。如：普通高中學(xué)費(fèi)、普通高中住宿費(fèi)、初中畢業(yè)升學(xué)考試費(fèi)、高中畢業(yè)會(huì)考費(fèi)等。較2017年度決算數(shù)減少25.58萬(wàn)元，下降3.39%，主要原因是學(xué)生資助人數(shù)增加，收費(fèi)減少。
3.經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，為事業(yè)單位在業(yè)務(wù)活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。較2017年度決算數(shù)0萬(wàn)元無(wú)增減。
4.其他收入 0 萬(wàn)元，為預(yù)算單位在“財(cái)政撥款收入”
“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”之外取得的收入。較2017年度決算數(shù)0萬(wàn)元無(wú)增減。
5.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬(wàn)元，主要是所屬事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收入和支出相抵后按國(guó)家規(guī)定提取，用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。較2017年度決算數(shù)0萬(wàn)元無(wú)增減。
6.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余8392.51萬(wàn)元，為以前年度支出預(yù)算因客觀(guān)條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。較2017年度決算數(shù)增加2561.51萬(wàn)元，增長(zhǎng)43.93 %，主要原因是部分項(xiàng)目未完工結(jié)算；按新會(huì)計(jì)制度要求基建并賬結(jié)轉(zhuǎn)并入。
（二）本部門(mén)2018年度總支出65805.37萬(wàn)元，其中本年支出54211.09萬(wàn)元, 較2017年度決算數(shù)增加4541.52萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.41%。
1.支出具體情況按功能科目分類(lèi)列舉如下：
教育支出46845.55萬(wàn)元：主要用于行政運(yùn)行152.64萬(wàn)元、其他教育管理事務(wù)支出927.72萬(wàn)元、學(xué)前教育1687.23萬(wàn)元、小學(xué)教育25043.74萬(wàn)元、初中教育13168.08萬(wàn)元、高中教育4576.25萬(wàn)元、高等教育86.58萬(wàn)元、中專(zhuān)教育463.41萬(wàn)元、特殊學(xué)校教育158.71萬(wàn)元、農(nóng)村中小學(xué)校舍建設(shè)2.48萬(wàn)元、農(nóng)村中小學(xué)教學(xué)設(shè)施120.04萬(wàn)元、中等職業(yè)學(xué)校教學(xué)設(shè)施16.93萬(wàn)元、其他教育費(fèi)附加安排的支出28.12萬(wàn)元、其他教育支出413.65萬(wàn)元。
教育支出較2017年度決算數(shù)減少2505.24萬(wàn)元，下降5.08%，主要原因是2017年新建幼兒園配套投入1100萬(wàn)元，2018只投入182萬(wàn)元；2017年初中區(qū)級(jí)薄弱學(xué)校改造資金投入1269.35萬(wàn)元，2018年無(wú)投入等。
科學(xué)技術(shù)支出60萬(wàn)元，其中其他科學(xué)技術(shù)管理事務(wù)支出60萬(wàn)元，主要用于中心幼兒園辦公設(shè)備購(gòu)置。
社會(huì)保障和就業(yè)支出4446.42萬(wàn)元，其中機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出4388.98萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出57.44萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。
醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出1395.79萬(wàn)元，其中基本公共衛(wèi)生服務(wù)支出1.2萬(wàn)元、行政單位醫(yī)療5.62萬(wàn)元、事業(yè)單位醫(yī)療1374萬(wàn)元、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助14.97萬(wàn)元，主要用于職工醫(yī)療補(bǔ)助。
農(nóng)林水支出0.30萬(wàn)元，其中其他扶貧支出0.30萬(wàn)元，主要用于實(shí)驗(yàn)小學(xué)駐村第一書(shū)記工作經(jīng)費(fèi)。
住房保障支出1095.94萬(wàn)元，其中購(gòu)房補(bǔ)貼1095.94萬(wàn)元，主要用于退休人員住房補(bǔ)貼。
其他支出367.08萬(wàn)元，其中彩票公益金及對(duì)應(yīng)專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出7.39萬(wàn)元，分別是用于體育事業(yè)的彩票公益金支出7萬(wàn)元、用于教育事業(yè)的彩票公益金支出0.39萬(wàn)元，主要用于學(xué)校體育項(xiàng)目及鄉(xiāng)村少年宮項(xiàng)目。其他支出359.69萬(wàn)元，主要用于職工伙食補(bǔ)助。
2. 結(jié)余分配0 萬(wàn)元，為事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅等。較2017年度決算數(shù)0萬(wàn)元，無(wú)增減。
3.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余11597.28萬(wàn)元，為本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀(guān)條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。較2017年度決算數(shù)增加5169.50萬(wàn)元，增長(zhǎng)80.42%，主要原因是按新會(huì)計(jì)制度要求基建并賬資金結(jié)轉(zhuǎn)并入。
二、2018 年度一般公共預(yù)算支出決算情況
本單位2018 年度一般公共預(yù)算支出53491.56萬(wàn)元，較2017年度決算數(shù)減少491.84萬(wàn)元，下降0.91%。其中：基本支出48376.87萬(wàn)元，項(xiàng)目支出 5114.69萬(wàn)元。
本單位2018 年度一般公共預(yù)算支出年度預(yù)算為64979.36萬(wàn)元，支出決算為53491.56萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的82.32 %。按支出功能科目分類(lèi)如下：
教育支出年度預(yù)算為57508.82萬(wàn)元，支出決算為46133.41萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的80.22%。主要用于職工工資、學(xué)校日常公用支出、校舍維修改造支出、助學(xué)金支出等。
差異的主要原因是按新會(huì)計(jì)制度要求基建并賬，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余并入報(bào)表中；部分維修項(xiàng)目未完工結(jié)算，款項(xiàng)未支付完畢；營(yíng)養(yǎng)餐伙食費(fèi)、燃料費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)下年使用等。
科學(xué)技術(shù)支出年度預(yù)算為60萬(wàn)元，支出決算為60萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的100%。為中心幼兒園的非稅收入回?fù)埽?/span>主要用于中心幼兒園辦公設(shè)備購(gòu)置。
社會(huì)保障和就業(yè)支出年度預(yù)算為4510.74萬(wàn)元，支出決算為4446.42萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的98.57%。主要用于職工基本養(yǎng)老繳費(fèi)支出。
差異的主要原因是有少部分學(xué)?？缒甓壤U納職工基本養(yǎng)老繳費(fèi)。
醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出年度預(yù)算為1409.24萬(wàn)元，支出決算為1395.79萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的99.05%。主要用于職工醫(yī)療補(bǔ)助。
差異的主要原因是有少部分學(xué)校跨年度繳納職工單位醫(yī)療保險(xiǎn)。
農(nóng)林水支出年度預(yù)算為1.50萬(wàn)元，支出決算為0.30萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的20%。主要用于實(shí)驗(yàn)小學(xué)駐村第一書(shū)記工作經(jīng)費(fèi)。
住房保障支出年度預(yù)算為1122.77萬(wàn)元，支出決算為1095.94萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的97.61%。主要用于退休職工住房補(bǔ)貼。
差異的主要原因是有少部分退休職工未及時(shí)領(lǐng)取住房補(bǔ)貼。
其他支出年度預(yù)算為366.14萬(wàn)元，支出決算為359.69萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的98.24%。主要用于職工伙食補(bǔ)助。
差異的主要原因是有少部分學(xué)?？缒甓戎С雎毠せ锸逞a(bǔ)助。
?
三、2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出48376.86萬(wàn)元，支出具體情況如下：
（一）工資福利支出38668.90萬(wàn)元，完成當(dāng)年預(yù)算的100 %。
（二）商品和服務(wù)支出4046.46萬(wàn)元，完成當(dāng)年預(yù)算的100%。
（三）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出5040.81萬(wàn)元，完成當(dāng)年預(yù)算的100 %。
（四）其他資本性支出620.70萬(wàn)元，完成當(dāng)年預(yù)算的100 %。
（五）對(duì)企事業(yè)單位的補(bǔ)貼支出0萬(wàn)元。
（六）債務(wù)利息支出0萬(wàn)元。
四、2018年度政府性基金支出決算情況
本單位2018年度政府性基金支出7.39萬(wàn)元，較2017年度決算數(shù)減少22.61萬(wàn)元，下降75.37 %。其中：基本支出 0萬(wàn)元，項(xiàng)目支出7.39萬(wàn)元。
本單位2018 年度政府性基金支出年度預(yù)算為7.39萬(wàn)元，支出決算為7.39萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的100%。
按支出功能科目分類(lèi)如下：
229其他支出年度預(yù)算為7.39萬(wàn)元，支出決算為7.39萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的100%。主要用于學(xué)校體育項(xiàng)目及鄉(xiāng)村少年宮項(xiàng)目。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出20.40萬(wàn)元，占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)28.57萬(wàn)元的71.40%,比上年24.18萬(wàn)元減少3.78萬(wàn)元，減少原因是公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)減少；公務(wù)接待費(fèi)減少。
具體情況如下：
（一）因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬(wàn)元,該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)0萬(wàn)元0,比上年0萬(wàn)元無(wú)增減。全年使用財(cái)政撥款安排本單位機(jī)關(guān)及所屬單位出國(guó)團(tuán)組0個(gè)，參加其他單位組織的出國(guó)團(tuán)組0個(gè)，全年因公出國(guó)（境）團(tuán)組共計(jì)0個(gè)，累計(jì) 0人次。
（二）公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出10.10萬(wàn)元，占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)15.27萬(wàn)元的66.14%,比上年13.67萬(wàn)元減少3.57萬(wàn)元，減少主要原因是公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)減少。
其中：
公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出0萬(wàn)元，該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)0萬(wàn)元,比上年0萬(wàn)元無(wú)增減。
公務(wù)用車(chē)運(yùn)行支出10.1萬(wàn)元，占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)15.27萬(wàn)元的66.14%,比上年13.67萬(wàn)元減少3.57萬(wàn)元，減少主要原因是主要用于機(jī)要文件交換、市內(nèi)因公出行以及開(kāi)展業(yè)務(wù)所需車(chē)輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。2018年本單位所屬單位開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為12輛，全年運(yùn)行費(fèi)支出10.10萬(wàn)元，平均每輛0.84萬(wàn)元,未超出年初預(yù)算安排支出。
（三）公務(wù)接待費(fèi)支出10.30萬(wàn)元, 占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)13.30萬(wàn)元的77.44%,比上年10.51萬(wàn)元減少0.21萬(wàn)元，減少主要原因是公務(wù)接待費(fèi)減少;其中：國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次235次，人次1400次，國(guó)（境）外公務(wù)接待批次0次，人次 0次。
六、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明
（一） 收入支出以及機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等支出情況說(shuō)明。
⑴2018年部門(mén)決算本年收入57412.86萬(wàn)元，同比增加1980.01萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.57%。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款56647.60萬(wàn)元，同比增加2000.10萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.66%。
⑵2018年部門(mén)決算本年支出53498.95萬(wàn)元，同比減少1337.12萬(wàn)元，同比減少2.44%。其中：基本支出48376.86萬(wàn)元，同比增加4848.18萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)11.14%；項(xiàng)目支出5122.08萬(wàn)元，同比減少6185.31萬(wàn)元，同比下降54.70%。
辦公費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)具體情況如下：
辦公費(fèi)支出0.61萬(wàn)元，占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)0.54萬(wàn)元的112.96%,比上年1.06萬(wàn)元減少0.45萬(wàn)元，減少原因是執(zhí)行年初預(yù)算按政府經(jīng)濟(jì)安排的額度支出。
會(huì)議費(fèi)支出0.09萬(wàn)元，占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)0.09萬(wàn)元的100%,比上年0萬(wàn)元增加0.09萬(wàn)元，增加原因是執(zhí)行年初預(yù)算按政府經(jīng)濟(jì)安排的額度支出。
? 培訓(xùn)費(fèi)支出1.01萬(wàn)元，占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)0.18萬(wàn)元的561.11%,上年1.01支出萬(wàn)元，與上年對(duì)比無(wú)增減。
2018年本部門(mén)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出13.34萬(wàn)元，占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)13.34萬(wàn)元的100%,比2017年增加9.48萬(wàn)元，增長(zhǎng)245.60 %。主要原因是：2018年嚴(yán)格執(zhí)行年初預(yù)算方案，按照政府經(jīng)濟(jì)預(yù)算安排，加大了商品服務(wù)的支出；公務(wù)員的交通補(bǔ)貼從上年度的工資福利支出中剝離出來(lái)在商品服務(wù)支出中列支。
?
（二）政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明。
1.2018年本部門(mén)政府采購(gòu)支出總額521.16萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出516.16萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出5萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。
2、2018年本部門(mén)政府采購(gòu)具體內(nèi)容為：
1.2018年本部門(mén)政府采購(gòu)支出總額521.16萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出516.16萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出5萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。
2、2018年本部門(mén)政府采購(gòu)具體內(nèi)容為：
（1）貨物合計(jì)采購(gòu)516.16萬(wàn)元，具體為電腦、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、錄像機(jī)等82.22萬(wàn)元；監(jiān)控設(shè)備74.13萬(wàn)元；辦公設(shè)備172.72萬(wàn)元；辦公桌椅、學(xué)生用床、家具類(lèi)等130.82萬(wàn)元；學(xué)生食堂設(shè)備26.47萬(wàn)元；專(zhuān)用設(shè)備29.80萬(wàn)元。
（2）工程合計(jì)采購(gòu) 5 萬(wàn)元，具體為支付馬山龍興屯洗衣臺(tái)及便道修建；
（3）服務(wù)合計(jì)采購(gòu) 0萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明。
截至2018年12月31日，本部門(mén)共有車(chē)輛12輛，其中，部級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)0輛、一般公務(wù)用車(chē)0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛、特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛、其他用車(chē)12輛，其他用車(chē)主要是學(xué)校用車(chē)；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備 0臺(tái)（套）。
?
（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。
1.績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。
根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我部門(mén)組織對(duì)2018年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)。2018年度我部門(mén)項(xiàng)目共10個(gè)，涉及資金 11439.81萬(wàn)元。自評(píng)覆蓋率達(dá)到100 %。
共組織對(duì) “營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃”、“農(nóng)村中小學(xué)校舍維修改造”、 “薄弱學(xué)校改造計(jì)劃”等10 個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出11439.81 萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，單位預(yù)算編制科學(xué)，民主理財(cái)、公開(kāi)理財(cái)氛圍濃厚，重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)經(jīng)由集體研究決策，財(cái)務(wù)制度健全。
1.改善了辦學(xué)條件，推進(jìn)了教育現(xiàn)代化進(jìn)程。項(xiàng)目支出主要用于學(xué)校的建設(shè)和學(xué)校各項(xiàng)教學(xué)設(shè)施的改建，明顯提高了我縣教育的硬件設(shè)施，進(jìn)一步推動(dòng)教育信息化的發(fā)展。
2.新建一批教學(xué)房屋和建筑物，為學(xué)生德智體美勞全方面發(fā)展提供保障。按目標(biāo)完成農(nóng)村中小學(xué)校舍維修、薄弱學(xué)校改造計(jì)劃、幼兒園建設(shè)工程等部門(mén)重點(diǎn)工作，優(yōu)化了校園環(huán)境，豐富了學(xué)生的業(yè)余生活，保證了學(xué)生全面素質(zhì)發(fā)展的需要。
3.新建鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心幼兒園，按計(jì)劃有序的投入使用，進(jìn)一步擴(kuò)大學(xué)前教育資源。抓好多元普惠幼兒園評(píng)定及年審評(píng)估工作，不斷鼓勵(lì)私立幼兒園積極改善辦學(xué)條件，提高全縣學(xué)前教育整體辦學(xué)水平。
4.進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)決算等重要信息的公開(kāi)透明。2018年度縣教育局在門(mén)戶(hù)網(wǎng)站上公開(kāi)部門(mén)預(yù)算信息，對(duì)2018年為民辦實(shí)事的經(jīng)費(fèi)收支情況也分別進(jìn)行了公示，做到主動(dòng)接受社會(huì)公眾的監(jiān)督。
組織對(duì)43個(gè)部門(mén)（單位）開(kāi)展整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn)，涉及一般公共預(yù)算支出64979.36萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況看，我部門(mén)高度重視項(xiàng)目的績(jī)效考評(píng)工作，做到切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)專(zhuān)人負(fù)責(zé)，明確工作要求，在準(zhǔn)確理解和把握績(jī)效考評(píng)的內(nèi)容、方法、程序和要求的基礎(chǔ)上，遵循了“科學(xué)規(guī)范、公正公開(kāi)、分類(lèi)管理、績(jī)效相關(guān)”的原則，做到嚴(yán)格遵循既定程序，按照年段分校舍維修改造項(xiàng)目、薄弱學(xué)校改造計(jì)劃項(xiàng)目、為民辦實(shí)事項(xiàng)目等類(lèi)別組織配合實(shí)施自治區(qū)級(jí)、市級(jí)、縣級(jí)自評(píng)，自評(píng)主要是以以數(shù)據(jù)采集、材料核查、問(wèn)卷調(diào)查、選點(diǎn)核查等方法進(jìn)行，力爭(zhēng)做到評(píng)價(jià)結(jié)果客觀(guān)公正，并接受社會(huì)公開(kāi)監(jiān)督。嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)和程序，實(shí)事求是地開(kāi)展指標(biāo)考評(píng)，考評(píng)結(jié)果客觀(guān)、公正，做到事實(shí)清楚，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，依據(jù)充分，評(píng)價(jià)恰當(dāng)合理。
2.部門(mén)決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。
我部門(mén)根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，10項(xiàng)目自評(píng)結(jié)果理想，達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。
發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題及原因：
（一）未按規(guī)定執(zhí)行政府采購(gòu)
（二）存在報(bào)賬審批手續(xù)不完善的現(xiàn)象
（三）學(xué)校未執(zhí)行公務(wù)卡結(jié)算制度，存在大額提取現(xiàn)金及現(xiàn)金支付現(xiàn)象。
（四）部分項(xiàng)目未進(jìn)行竣工結(jié)算及未到建設(shè)主管部門(mén)備案。
下一步改進(jìn)措施：
（一）嚴(yán)格審核支付票據(jù)，按照政府采購(gòu)文件，在采購(gòu)范圍內(nèi)的項(xiàng)目全部實(shí)行政府采購(gòu)。核算中心加大對(duì)學(xué)校資金使用的監(jiān)控，嚴(yán)格審核票據(jù)，不按規(guī)定、不符合程序的票據(jù)，一律不給予報(bào)賬，促使學(xué)校規(guī)范使用資金。
（二）按縣財(cái)政局《關(guān)于擴(kuò)大我縣預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄項(xiàng)目范圍的通知》（柳城財(cái)政〔2016〕25號(hào) ）精神，嚴(yán)格執(zhí)行擴(kuò)大后的公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄，對(duì)納入公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄的支出事項(xiàng)必須按規(guī)定使用公務(wù)卡結(jié)算或轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算；不能使用公務(wù)卡結(jié)算或轉(zhuǎn)賬結(jié)算的，以現(xiàn)金支付的公務(wù)消費(fèi)款項(xiàng)，經(jīng)單位財(cái)務(wù)部門(mén)審核后將報(bào)銷(xiāo)款項(xiàng)劃入公務(wù)卡（或個(gè)人工資卡），減少現(xiàn)金結(jié)算。
（三）加強(qiáng)項(xiàng)目管理。項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，分工明確、責(zé)任明確，嚴(yán)格規(guī)定程序，根據(jù)實(shí)際情況制定相應(yīng)的措施和管理辦法，實(shí)現(xiàn)了項(xiàng)目管理與過(guò)程管理的有機(jī)結(jié)合，不斷強(qiáng)化執(zhí)行力度，提高對(duì)項(xiàng)目資金管理的科學(xué)化和精細(xì)化水平。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)解決，確保項(xiàng)目按計(jì)劃順利開(kāi)展
（四）督促施工單位盡快收集整理驗(yàn)收材料和結(jié)算材料，協(xié)調(diào)消防、審計(jì)等部門(mén)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收和結(jié)算審計(jì)，對(duì)驗(yàn)收存在的問(wèn)題及時(shí)組織整改，盡快將建設(shè)工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告和相關(guān)部門(mén)出具的認(rèn)可文件報(bào)縣住建局備案，同時(shí)做好項(xiàng)目的結(jié)算和工程款的撥付工作。以后建成的工程，我局將按有關(guān)規(guī)定先完成項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收和結(jié)算，到住建局竣工備案后才交付使用，防止未經(jīng)住建局認(rèn)定為合格的建筑交付學(xué)校使用。
（五）加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高思想認(rèn)識(shí)。組織單位人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》等相關(guān)法規(guī)、制度，增強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的預(yù)算意識(shí)。
（六）規(guī)范財(cái)務(wù)運(yùn)行，加強(qiáng)預(yù)算支出管理。嚴(yán)格遵循“先有預(yù)算、后有支出”的原則，在資金支付管理方面，嚴(yán)格按照規(guī)定程序向財(cái)政部門(mén)申請(qǐng)用款，在財(cái)政部門(mén)批復(fù)的支出預(yù)算資金范圍內(nèi)申請(qǐng)使用一般預(yù)算支出經(jīng)費(fèi)。建立健全并認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)資金使用管理制度，建立內(nèi)部控制機(jī)制，資金使用嚴(yán)格履行審批程序，確保資金支出合法、真實(shí)。嚴(yán)格落實(shí)會(huì)計(jì)核算、報(bào)銷(xiāo)審批制度，加強(qiáng)對(duì)資金使用環(huán)節(jié)的監(jiān)督。
?
第四部分? 名詞解釋
一、財(cái)政撥款收入：指自治區(qū)財(cái)政部門(mén)當(dāng)年撥付的資金。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。
三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。
四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。
五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀(guān)條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入自治區(qū)財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指自治區(qū)本級(jí)各部門(mén)用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
?
柳城縣教育局2018年度部門(mén)決算公開(kāi)附表.XLS