柳城縣人民政府2020年財政決算報告
柳城縣人民政府2020年財政決算報告
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2021年7月23日在縣第十七屆人大常委會第四十五次會議上
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柳城縣財政局局長 高文
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縣人大常委會主任，各位副主任，各位委員：
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根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》的規(guī)定，受縣人民政府委托，我向大會報告2020年柳城縣財政決算，請審查。
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2020年是決勝全面建成小康社會、決戰(zhàn)脫貧攻堅之年，也是“十三五”規(guī)劃收官之年。我縣財政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，穩(wěn)住了經(jīng)濟(jì)基本盤，鞏固了社會基本面，“十三五”順利收官取得決定性成效。
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一、2020年公共財政決算情況
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（一）公共財政預(yù)算收入執(zhí)行情況。2020年全縣組織財政收入113,372萬元，為預(yù)算數(shù)113,000萬元的100.33%，同比增加2,312萬元，增長2.08%。其中：一般公共預(yù)算收入84,595萬元，為調(diào)整預(yù)算的101.55%，同比增長2.2%；上劃中央收入21,887萬元，為調(diào)整預(yù)算的96.02%，增長2.9%；上劃自治區(qū)五稅收入6,890萬元,??為調(diào)整預(yù)算的99.78％，下降1.77％。
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分部門完成情況是：稅務(wù)系統(tǒng)完成52,890萬元，占年初預(yù)算100.94%，增長6.2%；財政完成60,482萬元，占年初預(yù)算99.81%，下降1.27%。
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在一般公共預(yù)算收入中，稅收收入完成23,170萬元，占調(diào)整預(yù)算105.8%，同比增長12.71%；非稅收入完成61,425萬元，占調(diào)整預(yù)算100.04%，同比下降1.27%，非稅收入占公共財政收入84,595萬元的72.61%。
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（二）公共財政預(yù)算支出執(zhí)行情況。2020年一般公共預(yù)算支出317,139萬元，為調(diào)整預(yù)算的98.76%，增長3.7%。其中，主要支出項目：
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一般公共服務(wù)支出41,060萬元，為預(yù)算的99.77%，增長3.42%；
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國防支出63萬元，為預(yù)算的100%，增長12.5%；
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公共安全支出11,097萬元，為預(yù)算的99.2%，下降27.62%；
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教育支出48,028萬元，為預(yù)算100%，下降5.26%；
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科學(xué)技術(shù)支出906萬元，為預(yù)算的100%，下降66.36%；
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文化體育旅游與傳媒支出3,810萬元，為預(yù)算的100%，增長49.18%；
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社會保障和就業(yè)支出55,892萬元，為預(yù)算的100%，增長33.53%；
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衛(wèi)生健康支出45,085萬元，為預(yù)算的100%，增長18.44%；
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節(jié)能環(huán)保支出591萬元，為預(yù)算的100%，下降63.7%；
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城鄉(xiāng)社區(qū)支出16,454萬元，為預(yù)算100%，下降63.01%；
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農(nóng)林水支出59,034萬元，為預(yù)算的96.52%，增長12.8%；
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交通運(yùn)輸支出2,404萬元，為預(yù)算的100%，下降15.74%；
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資源勘探信息等支出468萬元，為預(yù)算的100%，下降41.5%；
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商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出606萬元，為預(yù)算的75.19%，增長9.58%；
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金融支出942萬元，為預(yù)算的100%,增長3040%；
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自然資源海洋氣象等支出5,381萬元，為預(yù)算的100%，下降38.45%；
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住房保障支出15,412萬元，為預(yù)算的100%，增長13.84%；
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糧油物資儲備支出865萬元，為預(yù)算的100%，增長15.49%；
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災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2,115萬元,為預(yù)算的100%，增長77.14%;
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債務(wù)付息支出3,510萬元，為預(yù)算的100%，增長6.4%；
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債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出9萬元，為預(yù)算的100%，下降18.18%；
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其他支出3,407萬元，為預(yù)算的69.69%，增長122.22%。
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（三）公共財政預(yù)算收支平衡情況。??2020年全縣公共財政預(yù)算總收入336,419萬元，較上年增加18,978萬元，增長5.98%。其中：一般公共預(yù)算收入84,595萬元，區(qū)、市補(bǔ)助收入205,395萬元（其中：返還補(bǔ)助性9,264萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助156,235萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助39,896萬元），上年結(jié)余收入4,100萬元，調(diào)入資金33,300萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入8,190萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金839萬元。全縣公共財政預(yù)算總支出332,429萬元，較上年增加19,088萬元，增長6.09%。其中：一般公共預(yù)算支出317,139萬元，上解省支出3,699萬元，債務(wù)還本支出9,100萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,491萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余（專項結(jié)余）3,990萬元。
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（四）預(yù)備費(fèi)使用情況。2020年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1,500萬元，全年動用預(yù)備費(fèi)決算數(shù)1,500萬元（已列入一般公共預(yù)算相關(guān)支出科目），主要用于安排自然災(zāi)害等應(yīng)急類支出。
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（五）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況。2020年初預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額839萬元，當(dāng)年動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金839萬元統(tǒng)籌安排用于彌補(bǔ)當(dāng)年財政收支缺口，主要用于穩(wěn)增長、惠民生類支出。當(dāng)年補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,491萬元，主要是根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》和自治區(qū)關(guān)于年度財政決算的相關(guān)要求，將超收收入和凈結(jié)余全部用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。2020年期末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,491萬元。
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二、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
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2020年政府性基金預(yù)算總收入73,017萬元，較上年增加4,517萬元，增長6.59%。其中：本年政府性基金收入50,324萬元，上級補(bǔ)助基金收入15,834萬元，上年結(jié)余3,859萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3,000萬元。政府性基金預(yù)算總支出68,132萬元，較上年增加3,491萬元，增長5.4%。其中：本年政府性基金支出34,816萬元，調(diào)出資金33,300萬元，債務(wù)還本支出16萬元，年終滾存結(jié)余4,885萬元。????
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三、國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
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2020年國有資本經(jīng)營收入93萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)12萬元，國有資本經(jīng)營支出 0萬元，收支相抵，國有資本經(jīng)營結(jié)余105萬元。
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四、社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
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2020年社會保險基金本年收入36,582萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)17,533萬元。社會保險基金預(yù)算支出32,142萬元。收支相抵，社會保險基金預(yù)算累計結(jié)余21,973萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金累計結(jié)余18,736萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金累計結(jié)余3,237萬元。
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五、“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況
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2020年一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)決算支出數(shù)為721.02萬元，比2019年決算數(shù)減少536.45萬元，下降42.66%。其中：因公出國（境）費(fèi)0萬元，同比減少22.91萬元，下降100%。公務(wù)用車購置費(fèi)77.32萬元，同比減少474.94萬元，下降86%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)481.93萬元，同比減少57.32萬元，下降10.63%。公務(wù)接待費(fèi)161.77萬元，同比增加18.72萬元，增長13.09%。
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六、地方政府債務(wù)情況
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（一）地方政府債務(wù)余額情況
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截至2020年底，我縣政府債務(wù)余額為131,130萬元，其中：一般債務(wù)92,504萬元、專項債務(wù)38,626萬元，自治區(qū)財政廳下達(dá)我縣2020年政府債務(wù)限額133,500萬元,其中:一般債務(wù)限額93,800萬元、專項債務(wù)限額39,700萬元。我縣政府債務(wù)余額控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
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（二）2020年地方政府債券使用情況
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2020年，上級下達(dá)我縣政府一般債券8,190萬元，其中：政府再融資債券8,190萬元；下達(dá)我縣政府專項債券3,000萬元，其中：新增債券3,000萬元。
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政府一般債券主要安排情況：政府再融資債券支出8,190萬元，用于償還2015年廣西壯族自治區(qū)政府一般債券（十期）本金7,290萬元，償還2017年廣西壯族自治區(qū)政府一般債券（五期）本金900萬元。
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政府專項債券主要用于柳城縣人民醫(yī)院綜合樓及附屬設(shè)施建設(shè)項目3,000萬元。
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需要說明的是，由于上級決算批復(fù)沒有正式下達(dá)，以上數(shù)據(jù)僅僅是我縣的年報決算數(shù)，待上級決算批復(fù)正式下達(dá)后，數(shù)據(jù)若有變動，我們將再作報告。
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七、2020年財政主要工作措施
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（一）穩(wěn)收入促增長，較好完成“十三五”規(guī)劃目標(biāo)。“十三五”期間，我縣財政收入平穩(wěn)增長，從7.8億元增至11.3億元，年均增長8%。一是全力組織收入。健全組織收入工作目標(biāo)責(zé)任制，緊盯重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)稅源，建立稅源聯(lián)動管理機(jī)制，發(fā)揮綜合治稅體系功能作用，及時掌握稅收動態(tài)，疏通稅款流通渠道，確保應(yīng)收盡收、顆粒歸倉。多渠道盤活國有資源資產(chǎn)增加收入，其中其他國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入增長8.15%。二是努力培植產(chǎn)業(yè)發(fā)展。加大實(shí)體經(jīng)濟(jì)的扶持力度，積極推進(jìn)各產(chǎn)業(yè)項目落地，繼續(xù)落實(shí)促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展系列政策，重點(diǎn)幫助企業(yè)解決資金、土地、用工及經(jīng)營環(huán)境等方面的突出問題。三是堅決落實(shí)“過緊日子”要求。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，大力壓減一般性支出，在一般性支出年初預(yù)算已壓減10.26%的基礎(chǔ)上，繼續(xù)壓減會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)121.19萬元，壓減非重點(diǎn)、非剛性項目支出18.1萬元。四是大力盤活財政存量資金。加大各類資金統(tǒng)籌力度，增加資金有效供給。全年共盤活各類財政存量資金10,159萬元，????
????（二）強(qiáng)保障促發(fā)展，“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ髟鷮?shí)推進(jìn)。全力支持抗擊新冠肺炎疫情。堅持生命至上，把疫情防控作為最重要、最緊迫的工作來抓，開通國庫集中支付、政府采購“綠色”通道，統(tǒng)籌各類財政資金支持疫情防控，全年下達(dá)本級疫情防控資金8,275萬元（含抗疫特別國債8,000萬元），用于疫情防控設(shè)備物資采購、醫(yī)療救治、公共衛(wèi)生等方面，為疫情防控提供了有力支撐。全面支持復(fù)工復(fù)產(chǎn)。落實(shí)支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)“十條政策措施”，通過減免企業(yè)房租、發(fā)放防疫和就業(yè)補(bǔ)貼、減免和緩繳社保費(fèi)等措施，幫助企業(yè)渡過難關(guān)。全年下達(dá)穩(wěn)崗就業(yè)補(bǔ)助資金1,446萬元，為464家企業(yè)減免社保費(fèi)5,759萬元，減免縣屬國有公司租金116萬元。加大企業(yè)信貸支持，延續(xù)“復(fù)工貸”，深入推進(jìn)“穩(wěn)企貸”，緩解中小企業(yè)融資壓力。落實(shí)減稅降費(fèi)政策。將應(yīng)對疫情支持企業(yè)發(fā)展等優(yōu)惠政策，梳理不同主體進(jìn)行細(xì)化落實(shí)，讓企業(yè)和納稅人最大程度享受到政策紅利。全年累計新增減稅降費(fèi)9,662.8萬元,有效緩解了企業(yè)稅收壓力，加快了復(fù)工復(fù)產(chǎn)步伐，充分發(fā)揮服務(wù)“六穩(wěn)”“六保”大局的重要作用。
??（三）兜底線促穩(wěn)定，三大攻堅戰(zhàn)取得實(shí)效。助力脫貧攻堅順利收官。籌集各級財政專項扶貧資金8,860萬元，用于落實(shí)教育、醫(yī)療、社保、就業(yè)等財政扶貧政策，支持做好危房改造、安全飲水、特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、扶貧基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)、易地扶貧搬遷后續(xù)幫扶等重點(diǎn)工作，確保我縣脫貧攻堅任務(wù)如期全面完成。扎實(shí)推進(jìn)污染防治。投入1,463萬元，重點(diǎn)支持污水處理設(shè)施建設(shè)和維護(hù)、垃圾填埋場運(yùn)營經(jīng)費(fèi)、貫徹落實(shí)河長制等，推動我縣高質(zhì)量綠色發(fā)展。強(qiáng)化政府債務(wù)風(fēng)險防控。堅持“化存量、控增量、調(diào)結(jié)構(gòu)”的原則從嚴(yán)從緊控制政府性債務(wù)規(guī)模，2020年政府債務(wù)余額131,130萬元，未超過自治區(qū)核定限額水平，將政府債務(wù)本息納入預(yù)算，按時償還到期債務(wù)本息，加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險評估和預(yù)警，牢牢守住風(fēng)險底線。
????（四）保民生促和諧，人民群眾幸福感持續(xù)提升。全年民生支出254,452萬元，占當(dāng)年一般公共預(yù)算支出的80.24%，民生投入力度持續(xù)加大。支持“三?！眱?yōu)先。嚴(yán)格按照要求足額安排“三?！敝С鲱A(yù)算，出臺《柳城縣防范化解“三?！憋L(fēng)險實(shí)施細(xì)則》，加強(qiáng)對“三?！北Ｕ夏芰υu估研判，確保兜牢“三?！钡拙€。支持加快教育事業(yè)發(fā)展。2020年安排教育支出48,028萬元，穩(wěn)步提高教育生均撥款水平、足額配套貧困學(xué)生資助補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)、著力提升教育教學(xué)質(zhì)量，全力推動教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。支持提高社會保障水平。2020年安排社會保障與就業(yè)支出55,892萬元，增長33.53%，落實(shí)積極就業(yè)、創(chuàng)業(yè)政策，保障提高社會保險、社會救助、社會福利的整體水平。支持提高醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平。2020年安排衛(wèi)生健康支出45,085萬元，增長18.44%，完善構(gòu)建“全民醫(yī)?！斌w系，不斷提升基本公共衛(wèi)生服務(wù)能力，積極開展城鄉(xiāng)醫(yī)療救助。支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。2020年安排農(nóng)林水支出59,034萬元，增長12.8%，落實(shí)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，推進(jìn)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加快現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大。支持保障性安居工程建設(shè)。安排保障性安居工程資金8,089萬元，推進(jìn)棚戶區(qū)改造、老舊小區(qū)改造、農(nóng)村危房改造等項目實(shí)施，促進(jìn)群眾居住條件與環(huán)境明顯改善。
????（五）抓改革促增效，財政治理水平進(jìn)一步提高。堅持依法依規(guī)公開預(yù)決算，制定《柳城縣財政預(yù)決算領(lǐng)域基層政務(wù)公開標(biāo)準(zhǔn)目錄》，推動預(yù)決算公開標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化。推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績效管理，完善預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，提高資金使用效益。2020年完成績效評價的項目177個，項目支出金額84,990萬元。扎實(shí)做好直達(dá)資金監(jiān)控工作，實(shí)行資金分配、安排使用等各個環(huán)節(jié)的痕跡管理，確保直達(dá)資金盡早盡快直達(dá)基層。繼續(xù)實(shí)施國庫集中支付電子化管理改革，2020年納入改革的6家代理銀行和63個一級預(yù)算單位電子化業(yè)務(wù)成功上線運(yùn)行，財政資金安全性進(jìn)一步提高。推進(jìn)政府采購電子化平臺建設(shè)，啟用“政采云”平臺，為采購人、供應(yīng)商等各方當(dāng)事人提供高效、便捷服務(wù)，提高采購效率，全年節(jié)約資金931.27萬元，資金節(jié)約率2.65%。進(jìn)一步強(qiáng)化財政投資評審職能，加大對政府投資項目的監(jiān)管力度，節(jié)支增收效果顯著，全年審減工程預(yù)算資金10,955萬元，審減率9.53%。
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八、對上年審計提出的問題整改情況
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（一）通過資料對比，審計發(fā)現(xiàn)柳城縣永通金屬制品有限公司為達(dá)到申請享受扶持廢鋼加工產(chǎn)業(yè)優(yōu)惠政策限額，把2個月銷售廢鋼量（含稅）按1個月進(jìn)行虛報，該企業(yè)存在騙取挖潛改造扶持資金的問題，涉及資金792,088.43元。
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整改情況：1.柳城縣永通金屬制品有限公司已于2020年7月2日將資金上繳國庫，該問題在審計期間已整改完畢。
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2.審計部門下達(dá)審計決定，處以騙取企業(yè)扶持資金20％(即158,417.68元)的罰款，并于2020年8月4日送達(dá)該企業(yè)，要求在30天內(nèi)執(zhí)行完畢。至10月16日，該企業(yè)逾期未上繳罰款，縣審計局已根據(jù)審計法律法規(guī)的規(guī)定,限期該企業(yè)執(zhí)行審計決定，如在法定期限內(nèi)該企業(yè)不執(zhí)行審計決定的，縣審計局將申請法院依法強(qiáng)制執(zhí)。
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（二）2019年，縣財政局根據(jù)市財政局有關(guān)預(yù)算通知，給予縣科技工貿(mào)和信息化局安排了節(jié)能減排專項資金240萬元；并通過國庫集中支付中心撥付了240萬元給相關(guān)企業(yè)，造成重復(fù)撥付節(jié)能減排專項資金的問題。
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整改情況：企業(yè)在審計期間已將專項資金240萬元退回國庫，該問題已整改完畢。
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（三）申請追加財政安排企業(yè)扶持資金預(yù)算指標(biāo)虛高，導(dǎo)致年終財政清算時結(jié)余預(yù)算指標(biāo)4,404,878.20元。
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整改情況：結(jié)余指標(biāo)在年底結(jié)算時已清零交回財政，該問題已整改完畢。
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主任、各位副主任、各位委員，2020年全縣財政工作取得的成績來之不易，尤其是面對突如其來的新冠肺炎疫情沖擊和各種風(fēng)險挑戰(zhàn)，財政收入實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定增長，財政支出有效地保障了民生和我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展等重點(diǎn)支出的需要，各項財政改革深入推進(jìn)，財政管理水平不斷提高。這些成績的取得，離不開縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)，離不開縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，離不開各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門的密切配合。在取得成績的同時，我們也看到當(dāng)前財政工作中存在的困難和不足：一是疫情影響和減稅降費(fèi)政策疊加效應(yīng)日益凸顯，傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)稅收受到?jīng)_擊，新的財稅增長點(diǎn)仍需加快培育；二是保障“三保”支出、加快補(bǔ)齊社會民生項目短板、落實(shí)政策性剛性增支等都需要大量財政投入，財政收支矛盾依然十分突出；三是推進(jìn)財政資金績效管理十分緊迫，資金使用效率仍有提升空間。對于這些問題和挑戰(zhàn)，我們將牢記職責(zé)使命，勇于擔(dān)當(dāng)、攻堅克難、銳意進(jìn)取，采取更加有力的措施積極解決，為我縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。
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柳城縣2020年地方政府債務(wù)信息決算公開表.xlsx
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