柳城縣2016年財政預(yù)算調(diào)整方案（草案）
柳城縣2016年財政預(yù)算調(diào)整方案（草案）
--2016年12月23日在柳城縣十七屆人大常委會第三次會議上
柳城縣財政局局長??全智穎
主任、各位副主任，各位委員：
我受縣人民政府委托，向縣第十七屆人大常委會報告2016年全縣財政預(yù)算調(diào)整方案（草案），請予審議。
一、1—11月財政預(yù)算執(zhí)行基本情況
今年以來，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，我縣財政工作緊緊圍繞年初收支目標(biāo)，科學(xué)謀劃，精心組織，狠抓財政收入；整合財力，統(tǒng)籌兼顧，確保重點支出，全縣財政經(jīng)濟(jì)運行總體平穩(wěn)，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供了財力保障。
（一）公共財政收支預(yù)算執(zhí)行及平衡情況
????1、財政收入預(yù)算執(zhí)行情況：1至11月，全縣完成財政收入50,633萬元，完成年初預(yù)算81,000萬元的62.51％，比上年同期減少9,067萬元，下降15.19％。其中：公共財政預(yù)算收入32,985萬元，完成年初預(yù)算35,550萬元的92.78％，比去年同期減少4,002萬元，下降10.82％；上劃中央增值稅、消費稅9,555萬元，完成年初預(yù)算21,850萬元的43.73％，比上年同期減少3,711萬元，下降27.97％。上劃中央所得稅1,220萬元，完成年初預(yù)算900萬元的135.56％，比上年同期減少378萬元，下降23.65％；上劃自治區(qū)四稅4,871萬元，完成年初預(yù)算9,260萬元的52.6％，比上年同期增加430萬元，增長9.69％。
各部門完成情況：1至11月，國稅系統(tǒng)完成19,612萬元，完成年初預(yù)算30,600萬元的64.09%，比上年同期下降7.32%；地稅系統(tǒng)完成19,363萬元，完成年初預(yù)算40,600萬元的47.69%，比上年同期下降19.18%；財政系統(tǒng)完成11,658萬元，完成年初預(yù)算9,800萬元的118.96%，比上年同期下降20.05%。
2、公共財政支出預(yù)算執(zhí)行情況：1-11月，公共財政預(yù)算支出完成178,226萬元，比上年同期增支21,798萬元，增長13.93%。
3、公共財政收支平衡情況：1-11月，形成公共財政總收入為218,450萬元，其中：公共財政預(yù)算收入49,387萬元，稅收返還及財力性轉(zhuǎn)移支付收入54,279萬元，上級專項追加84,009萬元，上年結(jié)余6,680萬元，新增地方債券13,800萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10,295萬元。1-11月公共財政總支出178,226萬元，收支相抵，結(jié)余40,224萬元（主要上級專項結(jié)余）。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行及平衡情況
1-11月，政府性基金本級收入完成5,422萬元，完成年初預(yù)算5,670萬元的95.63％，比上年同期增加1,582萬元，增長13.93%；上級專項補(bǔ)助27,650萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)12,309萬元，基金總收入為45,381萬元。政府性基金支出24,603萬元，比上年同期減少5,250萬元，下降17.59％。收支相抵，結(jié)余20,778萬元（主要上級專項基金結(jié)余）。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行及平衡情況
????1-11月，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入238萬元，完成年初預(yù)算960萬元的25%。1-11月，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出572萬元，收支相抵，結(jié)余-334萬元。
????（四）社?；痤A(yù)算收支執(zhí)行及平衡情況
????1-11月，社?；鸨炯壥杖胪瓿?,691萬元，完成年初預(yù)算1,547萬元的109％，比上年同期增加92萬元，增長5.7%；上級專項補(bǔ)助4,699萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)6,465萬元，基金總收入為6,390萬元。社?；鹬С?,756萬元，比上年同期增加535萬元，增長12.67?％。收支相抵，結(jié)余8,099萬元。
二、財政收支預(yù)算調(diào)整意見（草案）
今年以來，我縣嚴(yán)格執(zhí)行縣第十六屆人民代表大會第八次會議通過的各項預(yù)算。預(yù)算執(zhí)行過程中,由于受國家出臺新政策及一些增支減收因素的影響，縣人民政府立足縣情，全面分析，認(rèn)真測算，編制了柳城縣2016年財政預(yù)算調(diào)整方案（草案）。
（一）公共財政收支調(diào)整意見
1、公共財政收入調(diào)整意見
根據(jù)今年1至11月財政預(yù)算收入完成情況及對后續(xù)收入的預(yù)測，擬將2016年全縣公共財政收入由年初的81,000萬元調(diào)整為77,000萬元，調(diào)減4,000萬元，調(diào)減后比上年實際完成增長0.07%。其中：
國稅系統(tǒng)由年初預(yù)算30,600萬元調(diào)整為25,000萬元，調(diào)減5,600萬元，調(diào)整后比上年實際完成增長1.15%；
地稅系統(tǒng)由年初預(yù)算40,600萬元調(diào)整為37,000萬元，調(diào)減3,600萬元，調(diào)整后比上年實際完成下降0.25%；
財政系統(tǒng)由年初預(yù)算9,800萬元調(diào)整為15,000萬元，調(diào)整后與上年實際完成基本持平。
2、公共財政總收入調(diào)整意見
根據(jù)自治區(qū)財政廳《關(guān)于2015年自治區(qū)財政與柳城縣財政年終結(jié)算有關(guān)事項的通知》（桂財預(yù)[2016]138號）對我縣2015年決算的批復(fù)及今年上級財政對我縣的專項補(bǔ)助，結(jié)合當(dāng)前我縣財政收入的調(diào)整情況，擬將2016年公共財政總收入由年初的135,092萬元調(diào)增到218,450萬元（見附表一），具體為：
（1）公共財政預(yù)算收入由年初35,550萬元調(diào)整為49,387萬元，調(diào)增13,837萬元。
（2）各項稅收返還由年初5,053萬元調(diào)整為5,063萬元，調(diào)增10萬元。
（3）各種一般性轉(zhuǎn)移支付(含定向)由年初的66,687萬元，調(diào)整為83,002萬元，調(diào)增16,315萬元。
（4）專項補(bǔ)助收入由年初24,000萬元（提前下達(dá)資金）調(diào)整為46,671萬元，調(diào)增22,671萬元。
（5）調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10,295萬元。
（6）新增地方政府債券13,800萬元。
（7）上年專項結(jié)余6,680萬元。
3、公共財政支出調(diào)整
按收支平衡原則,我縣公共財政總支出預(yù)算由年初的135,092萬元（其中，上級提前下達(dá)專項補(bǔ)助收入50,201萬元，本級可用財力安排84,891萬元），調(diào)整為218,450萬元，調(diào)增83,358萬元，將對應(yīng)安排各類支出（詳見附表二）。
(二)?政府性基金預(yù)算收支調(diào)整意見
將年初基金預(yù)算收入5,670萬元調(diào)整為45,381萬元(含上年結(jié)轉(zhuǎn)12,309萬元及上級追加27,650萬元)。將年初基金預(yù)算支出安排5,670萬元調(diào)整為45,381萬元（詳見附表三）。
(三)?國有資本經(jīng)營收支調(diào)整意見
根據(jù)1-11月國有資本經(jīng)營收支執(zhí)行情況，國有資本經(jīng)營預(yù)算暫不作調(diào)整。
（四）社?；痤A(yù)算收支調(diào)整意見
根據(jù)1-11月社?；鹗罩?zhí)行情況，社?；痤A(yù)算暫不作調(diào)整。
三、重大事項報告
（一）盤活財政存量資金及使用情況
????根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步做好盤活財政存量資金工作的通知》（國辦發(fā)〔2014〕70號）、財政部《關(guān)于推進(jìn)地方盤活財政存量資金有關(guān)事項的通知》（財預(yù)〔2015〕15號）和自治區(qū)財政廳《關(guān)于推進(jìn)盤活財政存量資金工作有關(guān)事項的通知》（桂財預(yù)〔2015〕29號）精神，我縣清理并收回2013年度及以前年度存量資金9,652萬元。按照“穩(wěn)增長，促改革，調(diào)結(jié)構(gòu)，惠民生”的支出原則，目前，除部分安排用于原項目支出，其余全部安排用于政策性增資及扶貧支出。
（二）2016年地方政府債券使用情況
2016年，上級下達(dá)我縣新增政府債券13,800萬元，政府置換債券6,364萬元，共計20,164萬元，其中：3年期2,000?萬元，?5年期5,355?萬元，7年期8,209萬元，10年期4,600?萬元。
????（三）土地出讓金收支情況
1-11月，土地出讓金本級收入4,350萬元，目前已辦理追加安排支出14,806萬元。為確保土地出讓金收支平衡，年底將按實際支出超支部分調(diào)作暫付處理。
（四）政策性增資等剛性支出兌現(xiàn)情況
在稅收收入增速放緩、地方可用財力吃緊的情況下，保民生、保運轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定等剛性支出卻不斷加大。今年1-11月，我縣兌現(xiàn)桂人社發(fā)[2016]50號調(diào)整退休養(yǎng)老金支出等一系列剛性支出共計18,703 萬元。
（五）需要說明的問題
目前，2016年各項財政結(jié)算、決算尚處于預(yù)算執(zhí)行階段，稅收返還、各項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、上級專項補(bǔ)助等上級補(bǔ)助資金及財政收入還處于執(zhí)行變動中，財政結(jié)算事項未能最終確定，收支預(yù)算數(shù)還會有所變動，年終決算數(shù)待財政收支最終實現(xiàn)后,再向縣人大常委會報告。
四、財政預(yù)算執(zhí)行存在的主要困難和問題
2016年，受總體經(jīng)濟(jì)下行、土地市場需求萎縮等多種因素的影響，我縣財政收入增長空間不大，而工資性支出、社會保障等方面的剛性支出增長較快，財政收支矛盾較為突出。全縣財政預(yù)算執(zhí)行中面臨許多困難和問題，主要表現(xiàn)在：
（一）財源結(jié)構(gòu)單一，財政增長異常艱難。我縣經(jīng)濟(jì)總量不大，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化正在實施，二、三產(chǎn)業(yè)對財政收入的支撐作用不強(qiáng)，城鎮(zhèn)和工業(yè)對經(jīng)濟(jì)的輻射帶動偏弱，對財政收入貢獻(xiàn)水平偏低，全縣稅源結(jié)構(gòu)性矛盾十分突出，財政增收后勁嚴(yán)重不足。受宏觀經(jīng)濟(jì)下行和房地產(chǎn)市場整體降溫、土地需求萎縮等因素疊加影響，收入存在許多不確定因素。2016年，財政收入整體增收空間有限，財政收入增幅預(yù)計僅為0.07%，跌入五年來最低點。
（二）財政收支矛盾突出，預(yù)算執(zhí)行難度加大。財政部門組織財政收入及地稅一次性稅源收入占全縣地方財政收入的近59%，一次性的非稅收入和一次性稅收收入虛增了財政收支，財政支出規(guī)模不斷擴(kuò)大，財政可支配財力減少，財政收支矛盾十分突出，地方財政自我保障能力較差，對上級依賴性較強(qiáng)，預(yù)算執(zhí)行難度加大。
五、實現(xiàn)工作目標(biāo)采取的措施
面臨嚴(yán)峻的財政形勢，為全面完成今年的財政工作任務(wù)，我們將迎難而上，全力以赴，緊緊圍繞縣委重大決策部署，著力抓好以下三方面工作：
（一）狠抓稅收征管，努力完成財政收入任務(wù)。財稅部門切實加強(qiáng)稅收分析，及時掌握經(jīng)濟(jì)運行趨勢和收入變動因素，抓好主體稅源及零散性稅收征管，做到應(yīng)收盡收，努力完成全年財政收入任務(wù)。
（二）加快支出進(jìn)度，努力實現(xiàn)項目支出目標(biāo)。對已下達(dá)項目的預(yù)算，督促項目實施單位加快前期各項準(zhǔn)備工作，力爭形成一定量的實際支出。沒有下達(dá)的上級專項資金，及時下達(dá)并通知項目實施單位做好規(guī)劃，力爭完成上級下達(dá)我縣的支出任務(wù)。
（三）樹立大局觀念，全力確保財政收支平衡。當(dāng)前財政收支矛盾異常突出，財政收入與部門支出需求相差甚遠(yuǎn)，2016年可支配財力除了安排“保工資、保運轉(zhuǎn)”支出外，用于安排項目資金所剩無幾，許多剛性支出尚無財力安排，我縣財政只能維持低水平運轉(zhuǎn)，基本上處于“吃飯財政”的尷尬狀態(tài)。為此，各部門要充分認(rèn)識和理解我縣的財政困難，共同樹立公共財政的大局觀念，確保全年財政收支平衡。
主任、各位副主任、各位委員，2016年的財政工作任務(wù)十分艱巨，收支矛盾非常突出。我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，進(jìn)一步貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，堅持科學(xué)生財，合理聚財，統(tǒng)籌用財，規(guī)范理財，確保財政目標(biāo)任務(wù)的圓滿完成。
以上報告，請予審議。
2016年預(yù)算調(diào)整表.xls