柳城縣2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2018年財(cái)政預(yù)算(草案)報(bào)告
柳城縣2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2018年財(cái)政預(yù)算(草案)報(bào)告
2018年1月10日在縣十七屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
柳城縣財(cái)政局局長(zhǎng)???全智穎
?
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告柳城縣2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2018年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議。并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席會(huì)議同志提出意見(jiàn)。
?
2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2017年是全面推進(jìn)“十三五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，我縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，扎實(shí)工作，開(kāi)拓創(chuàng)新，克難奮進(jìn)，充分發(fā)揮公共財(cái)政保障作用，2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況較好。
一、一般公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）2017年組織財(cái)政收入情況：
2017年，全縣組織財(cái)政收入82,973萬(wàn)元（含金融保險(xiǎn)業(yè)增值稅），完成調(diào)整預(yù)算數(shù)82,700萬(wàn)元的100.33 %，同比增長(zhǎng)?6.12 %，其中：一般公共預(yù)算收入完成57,965萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)??????54,778萬(wàn)元的?105.82%，同比增長(zhǎng)10.75 %；稅收收入完成?64,219萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.95 %；非稅收入18,754萬(wàn)元，下降2.54 %，非稅收入占一般公共預(yù)算收入的32.35 %，比上年下降?4.42個(gè)百分點(diǎn)。
收入按征收部門(mén)劃分：國(guó)稅部門(mén)組織收入27,915?萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)30,000萬(wàn)元的?93.05 %，同比下降9.34 %；地稅部門(mén)組織收入37,036萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)36,200?萬(wàn)元的102.31 %，同比增長(zhǎng)28.02 %；財(cái)政部門(mén)組織收入18,022萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)16,500萬(wàn)元的?109.22 %，同比下降?2.4 %。
（二）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況：
1.全縣一般公共預(yù)算總收入286,621萬(wàn)元，其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算收入57,965萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.75%；上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入164,111萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.83%；一般債券轉(zhuǎn)貸收入24,000萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入6,625萬(wàn)元；從預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入9,652萬(wàn)元；調(diào)入資金24,268萬(wàn)元。
2.全縣一般公共預(yù)算總支出286,621萬(wàn)元，其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算支出270,975萬(wàn)元（含一般債券安排項(xiàng)目支出23,000萬(wàn)元），增長(zhǎng)22.79%；上解自治區(qū)支出1,000萬(wàn)元；補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,846萬(wàn)元；一般債券支出1,000萬(wàn)元（置換存量債務(wù)）；年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余5,800萬(wàn)元。
二、基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.全縣政府性基金預(yù)算總收入36,895萬(wàn)元，其中：當(dāng)年本級(jí)收入8,919萬(wàn)元，增長(zhǎng)38.28%，完成調(diào)整預(yù)算?122.07%，自治區(qū)補(bǔ)助收入4,931萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入816萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入22,229萬(wàn)元。
2.全縣政府性基金預(yù)算總支出36,895萬(wàn)元，其中：當(dāng)年安排本級(jí)支出12,679萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.6%，調(diào)出資金?20,391萬(wàn)元（轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算的政府性基金18,129萬(wàn)元，收回存量資金調(diào)入公共預(yù)算2,262萬(wàn)元)；專(zhuān)項(xiàng)債券置換存量債務(wù)816萬(wàn)元；年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余3,009萬(wàn)元。
三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2017年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入884萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)52萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出831萬(wàn)元，收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)結(jié)余105?萬(wàn)元。
?
四、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2017年社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收入24,086萬(wàn)元，其中:?城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入6,821萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入17,265萬(wàn)元,上年結(jié)轉(zhuǎn)8,469萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出22,212萬(wàn)元，其中:?城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出4,947萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出17,265?萬(wàn)元。收支相抵社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算累計(jì)結(jié)余10,343萬(wàn)元。
五、地方政府債務(wù)情況
（一）地方政府債務(wù)限額情況
按照《廣西壯族自治區(qū)財(cái)政廳關(guān)于核定2017年政府債務(wù)限額的通知》（桂財(cái)預(yù)〔2017〕231號(hào)）文件精神，區(qū)財(cái)政下達(dá)我縣2017年政府債務(wù)限額8.33億元，其中：一般債務(wù)7.09億元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)1.24億元。截止到2017年底我縣的債務(wù)累計(jì)為8.31億元，其中：一般債務(wù)7.08億元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)1.23億元，我縣債務(wù)余額總數(shù)及分項(xiàng)數(shù)據(jù)均在自治區(qū)下達(dá)債務(wù)限額內(nèi)。
（二）2017年地方政府債券使用情況
今年區(qū)財(cái)政下達(dá)我縣地方政府債券24,816萬(wàn)元。其中：新增債券23,000萬(wàn)元，置換債券1,816萬(wàn)元。
??按照《關(guān)于下達(dá)2017年新增政府債券期限和第二批置換債券額度期限及對(duì)應(yīng)置換項(xiàng)目的通知》（桂財(cái)預(yù)〔2017〕93號(hào)）相關(guān)文件精神，新增債券資金依法用于公益性資本支出，優(yōu)先用于保障在建公益性項(xiàng)目后續(xù)融資，不得用于經(jīng)常性支出和各類(lèi)中央明令禁止的項(xiàng)目支出。優(yōu)先用于脫貧攻堅(jiān)、義務(wù)教育均衡發(fā)展、棚戶區(qū)改造、鄉(xiāng)村垃圾收集運(yùn)輸處理及普通公路建設(shè)等重點(diǎn)項(xiàng)目。結(jié)合我縣實(shí)際，自治區(qū)分配我縣新增債券資金23,000萬(wàn)元安排用于脫貧攻堅(jiān)2,157萬(wàn)元；公安安全支出1,746萬(wàn)元（公安天網(wǎng)工程及消防營(yíng)房設(shè)施建設(shè)等）；義務(wù)教育均衡發(fā)展2,619萬(wàn)元；基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)建設(shè)等197萬(wàn)元；公路建設(shè)10,262萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)2,765萬(wàn)元；國(guó)土資源項(xiàng)目997萬(wàn)元；鄉(xiāng)村垃圾收集運(yùn)輸處理項(xiàng)目633萬(wàn)元；農(nóng)村危房改造項(xiàng)目288萬(wàn)元；氣象事務(wù)項(xiàng)目343萬(wàn)元；市政建設(shè)項(xiàng)目993萬(wàn)元。存量債務(wù)置換債券1,816萬(wàn)元，安排的項(xiàng)目為5年期2012年度地方政府債券項(xiàng)目1,000萬(wàn)元 、柳城縣東區(qū)道路工程2標(biāo)800萬(wàn)元、沙埔鎮(zhèn)政府新辦公樓工程款16萬(wàn)元。目前已經(jīng)全部置換完畢支出進(jìn)度為100%。
各位代表，以上數(shù)字是2017年財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行數(shù)，與年度財(cái)政決算情況相比會(huì)有一些出入，待自治區(qū)財(cái)政決算批復(fù)后才能反映準(zhǔn)確數(shù)據(jù),屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告?
六、2017年財(cái)政主要工作情況
2017年，面對(duì)復(fù)雜多變的國(guó)內(nèi)外形勢(shì)，在以習(xí)近平同志為核心的黨中央堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，我縣認(rèn)真貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，落實(shí)新發(fā)展理念，著力推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，國(guó)民經(jīng)濟(jì)保持穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中向好態(tài)勢(shì)。財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行情況良好，各項(xiàng)積極財(cái)政政策措施得到較好落實(shí)。
（一）積極拓寬增收渠道，提高財(cái)政收入質(zhì)量水平，落實(shí)各項(xiàng)稅費(fèi)改革政策。一是在夯實(shí)稅基的基礎(chǔ)上，抓住北部生態(tài)新區(qū)發(fā)展機(jī)遇，大力培植新興稅源，增強(qiáng)稅收增長(zhǎng)后勁。蔗糖產(chǎn)業(yè)是我縣農(nóng)業(yè)的支柱產(chǎn)業(yè)，是農(nóng)民增收的主要來(lái)源。2017年對(duì)改擴(kuò)種、留蔗梢部做蔗種蔗農(nóng)進(jìn)行補(bǔ)貼，補(bǔ)貼資金達(dá)4,467萬(wàn)元，今年擴(kuò)種面積達(dá)10.6萬(wàn)畝，預(yù)計(jì)增產(chǎn)58萬(wàn)噸。全縣“雙高”糖料蔗基地建設(shè)5.12萬(wàn)畝，投入資金1.13億元。進(jìn)一步完善綜合治稅平臺(tái)協(xié)稅護(hù)稅功能，實(shí)現(xiàn)涉稅信息共享，強(qiáng)化重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)稅源管控，提高財(cái)政收入走勢(shì)分析預(yù)判能力。財(cái)政部門(mén)在抓好非稅收入征管的同時(shí)，進(jìn)一步關(guān)注收入結(jié)構(gòu)，努力提升稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重，不斷提高財(cái)政收入質(zhì)量水平。二是在征管過(guò)程中抓好以大稅源行業(yè)、大項(xiàng)目、大企業(yè)、大稅種為核心的重點(diǎn)稅源精細(xì)化管理，同時(shí)抓大不放小，收好零散稅源，確保應(yīng)收盡收。三是推動(dòng)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，貫徹好各項(xiàng)稅制改革政策，落實(shí)支持穩(wěn)增長(zhǎng)的各項(xiàng)減稅降費(fèi)措施，清理規(guī)范基金和收費(fèi)，取消、調(diào)整、規(guī)范一批行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目，全面實(shí)施涉企收費(fèi)目錄清單制度，降低企業(yè)稅費(fèi)成本。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大民生支出保障能力。面對(duì)財(cái)政收支矛盾突出的局面，全縣加大聚財(cái)力度，按照公共財(cái)政支出方向，堅(jiān)持“有保有壓、突出重點(diǎn)”的原則，進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)和壓減一般性支出，努力降低行政運(yùn)行成本。突出改善民生重點(diǎn)，積極落實(shí)各項(xiàng)惠及廣大人民群眾的民生政策，將民生支出放在財(cái)政支出的首位，全力保障基本民生支出需求。各類(lèi)民生支出達(dá)到221，833萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)21.9%，占一般公共預(yù)算支出的81.87%。一是為了貫徹落實(shí)中央關(guān)于厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)規(guī)定以及國(guó)務(wù)院和自治區(qū)十二屆人民政府第五次廉政工作會(huì)議精神，根據(jù)自治區(qū)財(cái)政廳《關(guān)于壓減2017年部門(mén)預(yù)算一般性支出有關(guān)事項(xiàng)的通知》（桂財(cái)預(yù)〔2017〕90號(hào)）文件精神，對(duì)全縣2017年部門(mén)預(yù)算一般性支出項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額的5%比例進(jìn)行壓減，壓減各單位一般性支出共計(jì)130.83萬(wàn)元；嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)，“三公”經(jīng)費(fèi)支出?934萬(wàn)元，比上年減少64萬(wàn)元，下降6.41%。二是以穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生為目標(biāo)，分類(lèi)盤(pán)活、處置財(cái)政存量資金，最大限度地發(fā)揮好財(cái)政資金使用效益。全年共盤(pán)活2014年度及以前年度各類(lèi)財(cái)政存量資金9,772萬(wàn)元，除部分安排用于原項(xiàng)目支出,統(tǒng)籌用于扶貧、科技、教育等民生方面。三是惠農(nóng)資金落實(shí)到位。全年通過(guò)“一卡通”發(fā)放財(cái)政惠農(nóng)補(bǔ)貼：地力保護(hù)補(bǔ)貼、訂單糧補(bǔ)貼、產(chǎn)業(yè)扶持補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)具購(gòu)置等補(bǔ)貼資金5,574萬(wàn)元；安排財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金3,261萬(wàn)元，實(shí)施303個(gè)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目；爭(zhēng)取農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目1個(gè)，即東泉鎮(zhèn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目，項(xiàng)目到位財(cái)政資金1,275萬(wàn)元，為計(jì)劃的100%；縣財(cái)政投入鄉(xiāng)村建設(shè)資金2,447萬(wàn)元，其中全縣1044個(gè)自然屯和主要道路配備了1506名保潔員，鄉(xiāng)村保潔員補(bǔ)助904萬(wàn)元，鄉(xiāng)村垃圾運(yùn)輸處理經(jīng)費(fèi)633萬(wàn)元，鄉(xiāng)村改廚改廁完成6300戶，投入經(jīng)費(fèi)271萬(wàn)元，實(shí)施了12個(gè)村屯路燈亮化工程，投入經(jīng)費(fèi)18萬(wàn)元，優(yōu)化農(nóng)村生態(tài)環(huán)境，改善農(nóng)村居住條件。四是大力支持脫貧攻堅(jiān)工程，為確保我縣“十三五”脫貧攻堅(jiān)任務(wù)順利完成提供財(cái)力保障。2017年籌措財(cái)政扶貧資金9,896萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)38.7%，財(cái)政扶貧資金實(shí)際支出9,618萬(wàn)元，支出進(jìn)度97.19%，其中：基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)4,157萬(wàn)元，生產(chǎn)發(fā)展扶持資金1,619萬(wàn)元；社會(huì)發(fā)展扶貧投入資金504萬(wàn)元，小額扶貧貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金1,260萬(wàn)元，扶貧貸款貼息438萬(wàn)元，貧困村發(fā)展村集體經(jīng)濟(jì)680萬(wàn)元；其他投入961萬(wàn)元。
（三）繼續(xù)深化體制改革，不斷提升公共財(cái)政服務(wù)水平。一是貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》中關(guān)于各部門(mén)要按照功能分類(lèi)和經(jīng)濟(jì)分類(lèi)編制預(yù)算的規(guī)定，改進(jìn)預(yù)算編制方法，從2018年1月1日起正式實(shí)施支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目改革。部門(mén)預(yù)算編制進(jìn)一步細(xì)化，預(yù)算編制質(zhì)量不斷提高，推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃，建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制。二是建立權(quán)責(zé)發(fā)生制的政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度。將收集、審核、整理的資料，結(jié)合相關(guān)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)進(jìn)行分析，形成最終的政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)表，上報(bào)上級(jí)有關(guān)部門(mén)。三是加大預(yù)決算公開(kāi)力度?！瓣?yáng)光是最好的防腐劑”，全縣實(shí)現(xiàn)非涉密單位全公開(kāi)，對(duì)財(cái)政預(yù)決算、部門(mén)預(yù)決算以及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算實(shí)行全面公開(kāi)。四是推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，選擇有代表性的項(xiàng)目和單位，開(kāi)展預(yù)算績(jī)效管理試點(diǎn)，狠抓事前、事中和事后三個(gè)預(yù)算管理環(huán)節(jié)，逐步建立“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)督、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算績(jī)效管理模式。五是國(guó)庫(kù)集中支付改革進(jìn)一步深化，支付規(guī)模不斷擴(kuò)大，公務(wù)卡制度不斷規(guī)范。通過(guò)跟蹤監(jiān)測(cè)預(yù)算執(zhí)行情況，加強(qiáng)預(yù)算單位預(yù)算支出執(zhí)行和公務(wù)卡結(jié)算通報(bào)制度，預(yù)算支出進(jìn)度明顯加快，全年平均執(zhí)行率85%。公務(wù)卡刷卡結(jié)算2,955筆，報(bào)賬金額920?萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2.45%，占全縣授權(quán)支付總額1,735萬(wàn)元的?53.03 %。六是嚴(yán)格按照資產(chǎn)管理的相關(guān)規(guī)定，提升行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理的規(guī)范化和制度化建設(shè)。完成全縣313戶行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)，進(jìn)一步完善“全面、準(zhǔn)確、細(xì)化、動(dòng)態(tài)”的全縣行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，為全縣及各部門(mén)、單位管理決策和編制部門(mén)預(yù)算等提供參考依據(jù)。七是不斷完善政府采購(gòu)制度，著力打造“陽(yáng)光”采購(gòu)平臺(tái)，整個(gè)采購(gòu)過(guò)程實(shí)行“公開(kāi)、公平、公正、透明”操作，實(shí)行全過(guò)程監(jiān)控，提高了采購(gòu)資金使用效率。實(shí)現(xiàn)政府采購(gòu)支出45,657萬(wàn)元，采購(gòu)預(yù)算數(shù)47,335萬(wàn)元相比，節(jié)約資金1,678萬(wàn)元，節(jié)約率3.54％。八是加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審,提高財(cái)政資金使用效益。對(duì)政府投資100萬(wàn)元以上項(xiàng)目，均進(jìn)行投資評(píng)審。全年共評(píng)審大小項(xiàng)目112個(gè)，評(píng)審財(cái)政資金126,811萬(wàn)元，審定工程造價(jià)總額為114,923萬(wàn)元，審減工程預(yù)算資金11,888萬(wàn)元，平均審減率為9.37%。
?（四）加大監(jiān)督力度，積極防控各種風(fēng)險(xiǎn)。一是強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督管理。逐步建立并規(guī)范內(nèi)部制度，重點(diǎn)對(duì)主要經(jīng)濟(jì)部門(mén)的財(cái)務(wù)收支、資金撥付程序進(jìn)行監(jiān)督檢查，做到以查促管、以查促改，堵塞漏洞，確保干部和資金雙安全，從根本上保障財(cái)政資金安全。二是強(qiáng)化扶貧資金管理監(jiān)管。制定了《柳城縣財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金管理辦法》（柳城政辦[2017]104號(hào)），完善了扶貧資金的預(yù)算、分配、使用、撥付、報(bào)賬和監(jiān)督管理等行為。三是強(qiáng)化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政監(jiān)督。對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)行財(cái)政監(jiān)督大檢查，確保檢查范圍和內(nèi)容全覆蓋，重點(diǎn)檢查涉農(nóng)惠農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)資金使用情況。四是強(qiáng)化非稅收入監(jiān)管。突出“以票管收、以票控收”，提升非稅收繳業(yè)務(wù)水平。五是強(qiáng)化政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控監(jiān)督。制定《柳城縣地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案》，并成立柳城縣地方政府性債務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，安排專(zhuān)門(mén)人員負(fù)責(zé)及嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，規(guī)范政府性債務(wù)舉債、使用、償還行為，從嚴(yán)控制新增債務(wù)。
各位代表，2017年全縣財(cái)政工作取得的成績(jī)，得益于縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的大力支持，得益于上級(jí)財(cái)政的精心指導(dǎo)和傾力支持，得益于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門(mén)的密切配合。我們要深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記在黨的十九大報(bào)告中對(duì)財(cái)政工作提出的新要求，以全新的工作熱情投入財(cái)政工作新征程，再創(chuàng)財(cái)政工作新成就。今后要重點(diǎn)做好以下幾方面工作：一是進(jìn)一步夯實(shí)稅收基礎(chǔ)，積極培植財(cái)源,改善收入結(jié)構(gòu)，提高收入質(zhì)量，做大做實(shí)財(cái)政收入蛋糕；二是進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性支出，確保“三?！苯?jīng)費(fèi)支出，提升財(cái)政兜底保障能力；三是進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政法制建設(shè)，提高財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理水平，做到依法行政依法理財(cái)；四是進(jìn)一步推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政改革，創(chuàng)新財(cái)政工作思路和方法，開(kāi)創(chuàng)財(cái)政工作新局面。
?
2018年財(cái)政預(yù)算（草案）
一、2018年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則。?
全面貫徹黨的十八大、十八屆三中、四中、五中、六中全會(huì)精神和黨的十九大精神，深入貫徹習(xí)近平總書(shū)記系列重要講話精神和治國(guó)理政新理念新思想新戰(zhàn)略，圍繞中央、自治區(qū)、的重大決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，把握財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，落實(shí)預(yù)算法和深化預(yù)算管理制度改革要求。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，厲行勤儉節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)，堅(jiān)持過(guò)緊日子，從嚴(yán)從緊編制預(yù)算；有效盤(pán)活存量資金，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障重點(diǎn)支出；深化部門(mén)預(yù)算改革，推進(jìn)中期規(guī)劃管理，強(qiáng)化支出規(guī)劃約束；強(qiáng)化政府采購(gòu)和政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)預(yù)算編制，加強(qiáng)預(yù)算評(píng)審，推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，提高資金使用效益；加大預(yù)算公開(kāi)力度，構(gòu)建全面規(guī)范、公開(kāi)透明的預(yù)算管理制度。
?二、2018年財(cái)政預(yù)算草案
?2018年財(cái)政預(yù)算編制根據(jù)上述指導(dǎo)思想和全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)的要求，堅(jiān)持依法理財(cái)、厲行節(jié)約、量力而行、講求績(jī)效和收支平衡的原則，按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、促發(fā)展”的原則編制財(cái)政預(yù)算。
????（一）一般公共預(yù)算收支預(yù)算草案
????1、組織財(cái)政收入目標(biāo)
根據(jù)我縣2018年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)，2018年財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)87,200萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成82,973萬(wàn)元增加4,227萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.09%；其中公共預(yù)算收入46,310萬(wàn)元，上劃中央收入30,060萬(wàn)元，上劃自治區(qū)收入10,830萬(wàn)元（各主要稅種計(jì)劃征收情況見(jiàn)附表一）。
2、公共財(cái)政收入計(jì)劃安排
公共財(cái)政總收入計(jì)劃為135,626萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入46,310萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入82,516萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)5,800萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入1,000萬(wàn)元。
3、公共財(cái)政預(yù)算支出計(jì)劃安排
全年預(yù)算總支出計(jì)劃安排135,626萬(wàn)元(本級(jí)可用財(cái)力安排99,576萬(wàn)元，上級(jí)提前下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付和定向一般轉(zhuǎn)移支付資金30,250萬(wàn)元)，同比增加13,706萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.2%，其中:公共財(cái)政預(yù)算支出133,626萬(wàn)元，同比增加12,906萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.7%，上解支出1,000萬(wàn)元,同比減少200萬(wàn)元，下降16.67%，地方政府一般債務(wù)還本支出1,000萬(wàn)元。
4、收支平衡情況
????按預(yù)算口徑計(jì)算，公共財(cái)政總收入為135,626萬(wàn)元，公共財(cái)政總支出135,626萬(wàn)元，收支預(yù)算平衡。其中：（1）地方可用財(cái)力安排：地方可用財(cái)力收入99,576萬(wàn)元，計(jì)劃安排支出為99,576萬(wàn)元。（2）上級(jí)提前下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入及上年專(zhuān)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)35,050萬(wàn)元，支出安排35,050萬(wàn)元,（3）地方政府一般債務(wù)還本支出1,000萬(wàn)元。
????（二）政府性基金預(yù)算草案
全縣政府性基金收入預(yù)計(jì)11,459萬(wàn)元,其中:農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入50萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入5,000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入300萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入300萬(wàn)元，上年專(zhuān)項(xiàng)基金結(jié)轉(zhuǎn)3,009萬(wàn)元,地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入2,800萬(wàn)元。基金支出預(yù)計(jì)11,459萬(wàn)元，其中:農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入50萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓支出5,000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出300萬(wàn)元，污水處理費(fèi)支出300萬(wàn)元，上年專(zhuān)項(xiàng)基金結(jié)轉(zhuǎn)支出3,009萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸支出2,800萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算收支平衡。
????（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
2018年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)900萬(wàn)元,上年結(jié)轉(zhuǎn)105萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入預(yù)計(jì)1,005萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排698萬(wàn)元，收支相抵，2018年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算預(yù)計(jì)結(jié)余307萬(wàn)元。
????（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2018年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入計(jì)劃安排31,423萬(wàn)元，其中:?城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入7,153萬(wàn)元，機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入24,270萬(wàn)元。上年結(jié)轉(zhuǎn)10,343萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出計(jì)劃安排?29,457萬(wàn)元，其中:?城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出5,187萬(wàn)元，機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出24,270萬(wàn)元。收支相抵，年末累計(jì)結(jié)余12,309萬(wàn)元。
三、“三公”經(jīng)費(fèi)安排情況
2018年公共預(yù)算安排“三公”經(jīng)費(fèi)880.93萬(wàn)元，比上年同期預(yù)算安排933.55萬(wàn)元下降5.64%，其中：公務(wù)接待費(fèi)347.45萬(wàn)元，下降10.64%；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)533.48萬(wàn)元，下降2.06%；因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，與上年持平。此外，安排會(huì)議費(fèi)341.70萬(wàn)元，下降4.28%；培訓(xùn)費(fèi)267.41萬(wàn)元，下降3.59%。
四、完成2018年財(cái)政預(yù)算任務(wù)的主要措施
（一）夯實(shí)財(cái)力，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)。一是積極應(yīng)對(duì)財(cái)政減收的嚴(yán)峻形勢(shì)，著力優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，提升收入質(zhì)量。堅(jiān)持依法征收、依法減免，加強(qiáng)稅收稽查，減少稅收流失。積極適應(yīng)新常態(tài)，創(chuàng)新收入組織的方式和辦法，抓好重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)的稅收征管。二是努力培植重點(diǎn)稅源和新興優(yōu)質(zhì)稅源，支持特色支柱稅源發(fā)展壯大。通過(guò)加大對(duì)我縣工業(yè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、新興特色產(chǎn)業(yè)的支持力度，不斷壯大支柱和基礎(chǔ)財(cái)源。為培育稅源、擴(kuò)大稅基、增加財(cái)政收入不斷奠定基礎(chǔ)。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)保障民生事業(yè)。嚴(yán)控一般性支出，落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定和厲行節(jié)約、反對(duì)浪費(fèi)各項(xiàng)制度規(guī)定，努力降低行政運(yùn)行成本，盤(pán)活存量資金，加大各類(lèi)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用力度。進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)民生政策，繼續(xù)實(shí)施民生工程，加強(qiáng)民生資金監(jiān)管，辦好民生大事。注重解決群眾急需急盼事項(xiàng)，持續(xù)加大教育、醫(yī)療、文體、社保、就業(yè)等財(cái)政投入，加大扶貧開(kāi)發(fā)攻堅(jiān)投入，持續(xù)支持推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧。
（三）提高科學(xué)理財(cái)水平，著力深化財(cái)政管理改革。一是加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理，充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政貼近農(nóng)村，服務(wù)農(nóng)村的優(yōu)勢(shì)，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管財(cái)理財(cái)?shù)姆?wù)保障水平。二是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理。建立預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，加快支出進(jìn)度，提高預(yù)算到位率。三是繼續(xù)清理整合財(cái)政資金，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度。四是推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃以及政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告試編工作。五是2018年1月1日起全面實(shí)施支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目改革。六是繼續(xù)完善政府采購(gòu)管理，強(qiáng)化財(cái)政評(píng)審等工作。?
（四）防控風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)監(jiān)督管理，提升財(cái)政資金績(jī)效。加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，嚴(yán)格地方政府債務(wù)限額，將地方政府債務(wù)分類(lèi)納入預(yù)算管理。動(dòng)態(tài)評(píng)估政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及應(yīng)急處置機(jī)制，嚴(yán)肅債務(wù)管理考核問(wèn)責(zé)。加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，深入開(kāi)展財(cái)政資金安全、財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、重大項(xiàng)目和民生資金專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督檢查。進(jìn)一步完善各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)資金使用管理辦法，確立“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的理念，全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，完善全過(guò)程績(jī)效管理機(jī)制，進(jìn)一步提高資金使用績(jī)效。
（五）積極主動(dòng)爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政支持。努力做好資金和政策爭(zhēng)取、承接等工作，積極爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政對(duì)我縣基本財(cái)力保障、均衡性轉(zhuǎn)移支付力度和債券轉(zhuǎn)貸額度。
各位代表，2018年各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，進(jìn)一步深化改革，銳意進(jìn)取，認(rèn)真履職，扎實(shí)工作，努力完成全年工作任務(wù)，為加快柳城經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)！
