柳城縣2022年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）
柳城縣2022年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）
--2022年12月29日在柳城縣十八屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議上
柳城縣財(cái)政局局長(zhǎng)??高文
主任、各位副主任，各位委員：
受縣人民政府委托，我向縣第十八屆人大常委會(huì)報(bào)告我縣2022年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案），請(qǐng)予審議。
一、1—11月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1至11月，一般公共預(yù)算收入46,284萬(wàn)元，完成年初預(yù)算82,010萬(wàn)元的56.44%；一般公共預(yù)算支出214,840萬(wàn)元，完成年初預(yù)算278,243萬(wàn)元的77.21%。
1-11月，政府性基金本級(jí)收入完成27,145萬(wàn)元，完成年初預(yù)算26,600萬(wàn)元的102.05％，政府性基金支出42,616萬(wàn)元，完成年初預(yù)算26,476萬(wàn)元的160.96%。?
1-11月，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入10萬(wàn)元，完成年初預(yù)算12萬(wàn)元的83.33%。1-11月，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬(wàn)元，完成年初預(yù)算17萬(wàn)元的0%。
1-11月，社?；鸨炯?jí)收入完成37,400萬(wàn)元，完成年初預(yù)算41,920萬(wàn)元的89.22％；社保基金支出33,393萬(wàn)元,完成年初預(yù)算37,740萬(wàn)元的88.48％。
????二、財(cái)政收支預(yù)算調(diào)整方案（草案）
今年以來(lái)，按照中央統(tǒng)一部署，實(shí)施新的組合式稅費(fèi)支持政策以及上級(jí)下達(dá)轉(zhuǎn)移支付、剛性支出增加等因素，預(yù)算執(zhí)行情況發(fā)生了變化。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》和《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》相關(guān)規(guī)定，以及2022年縣財(cái)政預(yù)算收支增減情況，編制2022年柳城縣財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）?，F(xiàn)將調(diào)整方案（草案）報(bào)告如下：
（一）一般公共預(yù)算收支調(diào)整情況
1、收入預(yù)算調(diào)整情況
2022年一般公共預(yù)算總收入333,097萬(wàn)元，比年初預(yù)算284,286萬(wàn)元增加48,811萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.17%。其中：
（1）一般公共預(yù)算收入減少20,210萬(wàn)元，調(diào)整原因：受經(jīng)濟(jì)下行影響市場(chǎng)交易持續(xù)低迷，耕地指標(biāo)轉(zhuǎn)讓收入未能按預(yù)期目標(biāo)完成，形成一般公共預(yù)算收入大幅下降。
（2）上級(jí)補(bǔ)助收入增加55,361萬(wàn)元，調(diào)整原因：年度執(zhí)行當(dāng)中收到上級(jí)增加轉(zhuǎn)移支付資金55,361萬(wàn)元。
（3）上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入減少773萬(wàn)元，調(diào)整原因：根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)財(cái)政廳關(guān)于2021年自治區(qū)財(cái)政與市縣財(cái)政年終結(jié)算有關(guān)事項(xiàng)的通知》（桂財(cái)預(yù)〔2022〕111號(hào)）精神，2021年柳城縣結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金結(jié)算期間較年初預(yù)算減少773萬(wàn)元。
（4）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入增加23,433萬(wàn)元，調(diào)整原因：2022年自治區(qū)代發(fā)地方政府一般債券23,433萬(wàn)元。
（5）調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)資金增加1,000萬(wàn)元，調(diào)整原因：由于當(dāng)年財(cái)政收支平衡壓力大，需全額調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)資金平衡當(dāng)年預(yù)算。
（6）調(diào)入其他資金減少10,000萬(wàn)元，調(diào)整原因：由于土地、房產(chǎn)市場(chǎng)持續(xù)低迷，成交量下降，土地出讓金收不抵支無(wú)結(jié)余調(diào)入公共預(yù)算。
2、支出預(yù)算調(diào)整情況
2022年一般公共預(yù)算總支出333,097萬(wàn)元，比年初預(yù)算284,286萬(wàn)元增加48,811萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.17%。調(diào)整安排支出的項(xiàng)目主要有：
（1）一般公共預(yù)算支出增加23,290萬(wàn)元，調(diào)整原因：年度執(zhí)行當(dāng)中上級(jí)下達(dá)轉(zhuǎn)移支付增加，支出相應(yīng)增加。
（2）上解上級(jí)支出增加 8,021萬(wàn)元。
（3）地方政府一般債務(wù)還本支出增加17,500萬(wàn)元，調(diào)整原因：根據(jù)上級(jí)文件，增加到期地方政府債券還本支出。
3、預(yù)算支出科目資金調(diào)劑情況
根據(jù)我縣實(shí)際情況，對(duì)年初預(yù)算安排的預(yù)算支出項(xiàng)目進(jìn)行適當(dāng)調(diào)劑，共調(diào)劑資金21,774萬(wàn)元，不增加或者減少預(yù)算總支出。
（二）政府性基金預(yù)算收支調(diào)整情況
1、收入預(yù)算調(diào)整情況
2022年政府性基金總收入56,905萬(wàn)元，比年初預(yù)算36,476萬(wàn)元增加20,429萬(wàn)元，增長(zhǎng)56.01%。其中：
（1）政府性基金收入增加3,691萬(wàn)元。
（2）上級(jí)補(bǔ)助收入增加2,738萬(wàn)元。
（3）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入增加14,000萬(wàn)元。調(diào)整原因：自治區(qū)代發(fā)2022年地方政府專項(xiàng)債券14,000萬(wàn)元。
2、支出預(yù)算調(diào)整情況
2022年政府性基金總支出56,905萬(wàn)元，比年初預(yù)算36,476萬(wàn)元增加20,429萬(wàn)元，增長(zhǎng)56.01%。
（1）政府性基金支出調(diào)整增加30,429萬(wàn)元，調(diào)整原因：年度執(zhí)行中，本級(jí)政府性基金收入、上級(jí)補(bǔ)助收入、專項(xiàng)債券收入增加相應(yīng)安排了支出。
（2）調(diào)出資金減少10,000萬(wàn)元，調(diào)整原因：土地出讓金收支無(wú)結(jié)余，未能實(shí)現(xiàn)年初預(yù)算調(diào)出目標(biāo)。
(三) 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支調(diào)整情況
1、收入預(yù)算調(diào)整情況
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入49萬(wàn)元，比年初預(yù)算41萬(wàn)元調(diào)整增加8萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.51%，具體包括：
利潤(rùn)收入調(diào)整增加8萬(wàn)元，比年初預(yù)算12萬(wàn)元增長(zhǎng)66.67%，主要原因：國(guó)有企業(yè)凈利潤(rùn)上繳比例提高到20%。
2、支出預(yù)算調(diào)整情況
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出49萬(wàn)元，比年初預(yù)算41萬(wàn)元調(diào)整增加8萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.51%，具體包括：
（1）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出調(diào)整減少17萬(wàn)元，比年初預(yù)算17萬(wàn)元下降100%，主要原因：不安排支出。
（2）年終結(jié)余調(diào)整增加25萬(wàn)元，比年初預(yù)算24萬(wàn)元增長(zhǎng)104.17%，主要原因：年內(nèi)不安排支出。
（四）社保基金預(yù)算收支調(diào)整情況
1、收入預(yù)算調(diào)整情況
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入42,616萬(wàn)元，比年初預(yù)算41,920萬(wàn)元調(diào)整696萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.66%，具體包括：
（1）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入增加0萬(wàn)元。
（2）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入增加696萬(wàn)元，調(diào)整原因：①由于宣傳力度的加大，群眾參保繳費(fèi)意識(shí)提高，并明白多繳多得，同時(shí)隨著城鄉(xiāng)居民收入增加，原選擇交低檔次繳費(fèi)又改選交高檔次繳費(fèi)人員增加，補(bǔ)繳高檔次人員也大幅增加，造成個(gè)人繳費(fèi)收入增加1,366萬(wàn)元；②根據(jù)養(yǎng)老待遇支出調(diào)整情況，相應(yīng)調(diào)減政府補(bǔ)貼收入670萬(wàn)元。
2、支出預(yù)算調(diào)整情況
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出37,070萬(wàn)元，比年初預(yù)算37,740萬(wàn)元調(diào)整670萬(wàn)元，下降1.78%，具體包括：
（1）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出減少0萬(wàn)元。
（2）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出減少670萬(wàn)元，調(diào)整原因：①由于2022年預(yù)算于2021年10月已經(jīng)定稿，當(dāng)時(shí)提取的待遇領(lǐng)取人數(shù)包含暫停待遇領(lǐng)取人員（由于生存認(rèn)證過(guò)期而導(dǎo)致暫停發(fā)放的領(lǐng)取待遇人員在恢復(fù)發(fā)認(rèn)證后，可續(xù)發(fā)待遇，因此統(tǒng)計(jì)在數(shù)），基數(shù)比較大。2021年10月至2022年1月，我縣集中對(duì)系統(tǒng)中暫停待遇領(lǐng)取人員進(jìn)行清理，核實(shí)其中2927人為已死亡人員，這部分人員的待遇支出預(yù)算要相應(yīng)進(jìn)行調(diào)減，金額為460萬(wàn)元；②按柳政辦[2015]142號(hào)文件要求，對(duì)城鄉(xiāng)重度殘疾人、城鎮(zhèn)“三無(wú)”人員、貧困殘疾人、農(nóng)村五保供養(yǎng)對(duì)象參加城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)并符合領(lǐng)取養(yǎng)老待遇條件的，在其月養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)上增加50元，這部分人員共4200人，金額為210萬(wàn)元，原預(yù)算這筆金額是納入基金待遇支出的，經(jīng)請(qǐng)示自治區(qū)社保中心，其答復(fù)不應(yīng)納入基金核算,應(yīng)作統(tǒng)籌外資金進(jìn)行核算，所以要對(duì)這部分款項(xiàng)進(jìn)行剔除，調(diào)減待遇支出210萬(wàn)元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余調(diào)整情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金收支結(jié)余由年初的4,180萬(wàn)元調(diào)整為5,546萬(wàn)元。滾存結(jié)余由年初預(yù)算的29,353萬(wàn)元調(diào)整為30,718萬(wàn)元。
三、重大事項(xiàng)報(bào)告
（一）盤(pán)活財(cái)政存量資金及使用情況
根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步做好盤(pán)活財(cái)政存量資金工作的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2014〕70號(hào)）、財(cái)政部《關(guān)于推進(jìn)地方盤(pán)活財(cái)政存量資金有關(guān)事項(xiàng)的通知》（財(cái)預(yù)〔2015〕15號(hào)）和自治區(qū)財(cái)政廳《關(guān)于推進(jìn)盤(pán)活財(cái)政存量資金工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》（桂財(cái)預(yù)〔2015〕29號(hào)）精神，我縣清理并收回存量資金10,275萬(wàn)元。按照“穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定”的支出原則，優(yōu)先用于保障重大戰(zhàn)略、重要改革和重大項(xiàng)目等方面支出。
（二）一般債券獲得及安排情況
我縣2022年度獲得一般債券額度共計(jì)5,933.20萬(wàn)元，其中：第一批一般債券額度783萬(wàn)元（桂財(cái)債〔2022〕18號(hào)），全部安排用于水利項(xiàng)目，包括：柳城縣馬山鎮(zhèn)八甲村大嶺屯、高浪屯飲水安全鞏固提升工程60萬(wàn)元，柳城縣東泉鎮(zhèn)永安村、大樟村碑田村擴(kuò)網(wǎng)工程215萬(wàn)元，柳城縣水土保持工程258萬(wàn)元，柳城縣沙埔河灌區(qū)續(xù)建配套與節(jié)水改造工程250萬(wàn)元。
第二批一般債券額度2,689.22萬(wàn)元（桂財(cái)債〔2022〕28號(hào)），安排用于柳城縣2022年水利項(xiàng)目（山洪災(zāi)害防治）28萬(wàn)元，老舊小區(qū)改造92.22萬(wàn)元，柳城縣農(nóng)村公辦學(xué)校校舍安全保障長(zhǎng)效機(jī)制項(xiàng)目127萬(wàn)元，柳城縣義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項(xiàng)目 2,000萬(wàn)元，柳城縣農(nóng)村義務(wù)教育教師周轉(zhuǎn)房項(xiàng)目167萬(wàn)元，柳城縣廣西公共衛(wèi)生防控救治能力建設(shè)三年行動(dòng)計(jì)劃項(xiàng)目275萬(wàn)元。
第三批一般債券額度2,460.98萬(wàn)元（桂財(cái)債〔2022〕60號(hào)），安排用于柳城縣鄉(xiāng)村振興公共服務(wù)項(xiàng)目950萬(wàn)元(柳城縣大埔中學(xué)擴(kuò)容項(xiàng)目800萬(wàn)元、新建柳城縣太平鎮(zhèn)派出所項(xiàng)目150萬(wàn)元），柳州市柳城縣城鎮(zhèn)保障性安居工程項(xiàng)目11.76萬(wàn)元，2022年全區(qū)城市背街小巷整治改造提升198.22萬(wàn)元，村容村貌提升（村鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)）300萬(wàn)元，小型水庫(kù)安全運(yùn)行1,001萬(wàn)元。
（三）專項(xiàng)債券獲得及安排情況
2022年度我縣獲得專項(xiàng)債券額度共計(jì)28,316萬(wàn)元，第一批新增專項(xiàng)債券9,000萬(wàn)元（桂財(cái)債〔2022〕18號(hào)），安排用于柳城縣中醫(yī)醫(yī)院二期業(yè)務(wù)用房項(xiàng)目7,000萬(wàn)元,柳城縣人民醫(yī)院項(xiàng)目1,000萬(wàn)元，柳城縣糧食和物資儲(chǔ)備應(yīng)急物流中心1,000萬(wàn)元。
第二批新增專項(xiàng)債券額度5,000萬(wàn)元（桂財(cái)債〔2022〕47號(hào)），安排用于柳州市國(guó)際生物健康科技產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目5,000萬(wàn)元。
第三批新增專項(xiàng)債券額度14,316萬(wàn)元（桂財(cái)債〔2022〕92號(hào)），安排用于廣西（柳城）沙埔機(jī)械制造標(biāo)準(zhǔn)廠房及公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目12,316萬(wàn)元，柳城縣污水處理廠二期擴(kuò)容、提標(biāo)改造工程2,000萬(wàn)元。
主任、各位副主任、各位委員，當(dāng)前經(jīng)濟(jì)下行壓力大，財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，我們?cè)诳h委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，主動(dòng)接受人大監(jiān)督，開(kāi)拓進(jìn)取，真抓實(shí)干，履行好財(cái)政職能，努力完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為推動(dòng)柳城高質(zhì)量發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。